Материал: Анализ ликвидности и платежеспособности банка (на примере ПАО "Сбербанк России")
Внимание! Если размещение файла нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам
35
ВБ – величина валюты баланса.
в) Коэффициент задолженности рассчитывается по формуле:
,
СК
ЗК
Кз
(12)
где Кз – коэффициент задолженности;
ЗК – величина заемного капитала;
СК – величина собственного капитала.
г) Коэффициент инвестирования определяется как частное от деления
величины собственного капитала на сумму основных средств и внеоборотных
активов, рассчитывается по формуле:
,
ВАОС
СК
Ки
(13)
где Ки – коэффициент инвестирования;
СК – величина собственного капитала;
ОС – величина основных средств;
ВА – величина внеоборотных активов.
Таким образом, обобщая результаты проведенного анализа методик оценки
платежеспособности и ликвидности коммерческих банков, заметим отсутствие
глубоких теоретических и практических работ и фрагментарный характер
исследований, не затрагивающий многих важных аспектов банковской
финансового состояния.
ГЛАВА 2. АНАЛИЗ ЛИКВИДНОСТИ И ПЛАТЕЖЕСПОСОБНОСТИ ПАО
«СБЕРБАНК РОССИИ»
2.1. Краткая характеристика ПАО «Сбербанк России»
ПАО «Сбербанк России» – это современная универсальная кредитная
организация, удовлетворяющая потребности разных групп потребителей в
36
широком спектре услуг банка. ПАО «Сбербанк России» производит
обслуживание физических и юридических лиц, в т. ч. крупных корпораций,
предприятий малого и среднего бизнеса, а также государственных предприятий,
субъектов РФ и муниципалитетов. Услугами ПАО «Сбербанк
России» пользуются свыше 100 млн клиентов (свыше 70 % населения РФ) и
почти 1 млн организаций (из 4,5 млн зарегистрированных юридических лиц в
РФ).
ПАО «Сбербанк России» оказывает розничным клиентам обширный
перечень банковских услуг, в т. ч. депозиты, разные виды кредитования
(жилищные кредиты (акции на новостройки, ипотека с господдержкой, покупка
готового жилья, покупка строящегося жилья, ипотека с использованием
материнского капитала, строительство жилых домов, загородной недвижимости,
военная ипотека); потребительские кредиты (к примеру, потребительский кредит
без гарантирования, потребительский кредит под поручительство физических
лиц, кредит физическим лицам, которые ведут подсобное хозяйство,
потребительский кредит для военнослужащих - участникам НИС, нецелевой
кредит под залог недвижимости); кредит на образовательные услуги) а также
банковские карты, денежные переводы, банковское страхование и брокерские
услуги. Все розничные кредиты выдаются по технологии «Кредитной фабрики»,
которая создана для результативного исследования кредитных рисков и
гарантирования высокого качества кредитного портфеля. ПАО «Сбербанк
России» - это крупнейший эмитент дебетовых и кредитных карт. Совместный
банк, созданный ПАО «Сбербанк России» и BNP Paribas, занимается POS–
кредитованием под брендом Cetelem, применяя концепцию «ответственное
кредитование».
ПАО «Сбербанк России» производит обслуживание всех групп
юридических лиц, причем удельный вес малого и среднего бизнеса составляет
свыше 20 % кредитного портфеля ПАО «Сбербанк России», а остальная часть
приходится на кредитование крупных корпоративных клиентов. ПАО «Сбербанк
России» также выдает депозиты, предоставляет расчетные услуги, проектно-
37
торговое и экспортное финансирование, услуги по управлению финансами и
прочие основные банковские продукты. Интеграция бизнеса «Тройки Диалог»,
переименованной в Sberbank CIB, дала возможность ПАО «Сбербанк
России» предлагать потребителям высокопрофессиональное финансовое
консультирование и выбор инвест-стратегий, в т. ч. сложно структурированные
инвестиционные продукты, а также операции на глобальных рынках.
ПАО «Сбербанк России» оказывает банковские услуги во всех субъектах
России, располагая уникальной филиальной сетью, состоящей из 17-ти
территориальных банков и насчитывающей свыше 18 тыс. подразделений. Также
ПАО «Сбербанк России» предоставляет услуги через удаленные каналы
обслуживания, которые являются крупнейшей в мире сетью банкоматов и
терминалов самообслуживания (около 82 тыс. устройств). ПАО «Сбербанк
России» также активно развивает такие приложения как «Мобильный банк» и
«Сбербанк Онл@йн» с огромной базой клиентов, которая насчитывает свыше 13
млн и 8 млн активных пользователей соответственно.
В своей работе ПАО «Сбербанк России» руководствуется
законодательством РФ, нормативными актами ЦБ РФ, которые носят
обязательный характер, Уставом ПАО «Сбербанк России».
ПАО «Сбербанк России» производит расчетно–кассовое обслуживание
предприятий в российской и иностранной валюте, обслуживает участников ВЭД,
кредитует, производит депозитарные операции и брокерское обслуживание на
фондовом рынке, операции с международными пластиковыми картами и
картами Сберкарт. Основными преимуществами, получаемыми клиентами ПАО
«Сбербанк России» являются комплексное обслуживание, приемлемые тарифы,
современные технологии, профессионализм персонала банка, стабильность и
надежность.
Основные операции ПАО «Сбербанк России» сосредоточены в сфере
кредитования. ПАО «Сбербанк России» активно предоставляет кредиты
предприятиям реального сектора экономики. Второй сферой рынка, которая
оказывает воздействие на образование финансового результата ПАО «Сбербанк
38
России», становится сфера предоставления банковских услуг, а именно: РКО
юридических и физических лиц в российских рублях и в иностранной валюте.
Структура управления ПАО «Сбербанк России» - это комплекс отделов,
которые выполняют отдельные задачи и подчиняются Управляющему банка. В
связи с этим данная структура получила название линейно–функциональной
(Приложение 2).
Отдел кредитования осуществляет деятельность по привлечению
клиентов.
Отдел ресурсов производит оценку состояния счетов, контроль
поступления и списания денежных средств со счетов.
Отдел экономического управления производит разработку текущих
(годовых) бизнес–планов, финансовых планов, производит контроль за их
исполнением.
Отдел операционного управления производит привлечение финансов
юридических и физических лиц в российских рублях и в валюте.
Отдел вкладов и расчетов населения организует деятельность по выплате
через подчиненные отделы зарплаты и других денежных доходов физических
лиц. Заключает контракты с предприятиями на перечисление во вклады
денежных доходов населения.
Отдел валютных операций и ценных бумаг производит расчеты по
внешнеторговым операциям (экспорт–импорт товаров, работ и услуг), расчеты
по поручениям физических и юридических лиц (переводы неторгового вида).
Отдел банковских карт производит оценку спроса и предложения на
карточные продукты, разрабатывает бизнес–план по развитию карточных
программ ПАО «Сбербанк России».
Отдел корпоративных клиентов и бюджетов производит исследование
ресурсной базы, разработку планов по привлечению новых клиентов, контроль
за исполнением.
Отдел бухучета и отчетности осуществляет бухучет и контроль за
операциями, осуществляемыми ОПЕРО, филиалами и структурными отделами.
39
Территориальный расчетный отдел производит расчеты по корсчетам,
пластиковым карточкам.
Юридический отдел производит защиту прав и законных интересов ПАО
«Сбербанк России», обеспечивает строгое соблюдение законности в его работе.
Отдел по работе с персоналом производит персональный учет сотрудников
банка, ведет кадровое делопроизводство, согласно утвержденному порядку
гарантирует внедрение, развитие и сопровождение АСУ персонала.
Отдел безопасности и защиты информации производит разработку
технических предложений по системам безопасности действующих и
строящихся объектов банка, участвует в оснащении данных объектов системами
и средствами охраны и сигнализации, производит организацию и осуществляет
их эксплуатацию и обслуживание.
Контрольно–ревизионный отдел осуществляет ревизию и проверку всех
направлений работы банка, подчиненных отделений и их внутренних
структурных отделов, гарантирует подготовку материалов по итогам
осуществленных ревизий и проверок для их реализации, вносит предложения о
привлечении к дисциплинарной ответственности работников отделов и
внутренних структурных отделов за произведенные нарушения.
Отдел информатики и автоматизации банковских работ осуществляет
подготовку руководящих технических документов и других материалов,
проектов постановлений и указаний банка по автоматизации банковских
технологий, по установлению затрат (подготовка сметы).
Отдел общественных связей производит взаимодействие со СМИ и пресс–
службами предприятий.
Административно–хозяйственный отдел гарантирует осуществление
единой технической политики в строительстве (реконструкции) и ремонте
объектов банка, учитывая законодательство РФ.
Отдел кассовых операций и инкассации производит контроль за
соблюдением персоналом банка нормативных указаний Банка России по
вопросам сохранения ценностей, проведения кассовой работы.
Источник: https://baza.diplomsite.ru/previewfile/3666