Материал: Анализ ликвидности и платежеспособности банка (на примере ПАО "Сбербанк России")
Внимание! Если размещение файла нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам
25
ГЛАВА 2. АНАЛИЗ ЛИКВИДНОСТИ И
ПЛАТЕЖЕСПОСОБНОСТИ ПАО «СБЕРБАНК РОССИИ»
2.1 Организационно-экономическая характеристика ПАО «Сбербанк
России»
Публичное акционерное общество «Сбербанк» (далее – ПАО Сбербанк)
– лидер банковского сектора в Российской Федерации. Банк действует по
генеральной лицензии № 1481 от 11.08.2015 г. Основным акционером и
учредителем ПАО «Сбербанк» является Центральный Банк Российской
Федерации, который обладает 50 процентами уставного капитала банка плюс
одна голосующая акция, иными акционерами являются иностранные и
российские инвесторы.
14
Подразделения банка работают как с физическими, так и с
юридическими лицами. Наибольший денежный оборот дают Сбербанку
вложения физических лиц по той причине, что наиболее развита служба по
работе с клиентами. Тем же частным лицам Сбербанк дает обширный спектр
дополнительных услуг. Юридические лица также пользуются различными
видами услуг – в основном, зарплатные проекты для сотрудников или
кредитование в зависимости от возможностей обслуживаемого юридического
лица. Крупные компании и организации доверяют услугам Сбербанка по
операциям с иностранной валютой.
Услуги ПАО «Сбербанк»
15
:
Услуги, которые предоставляются частным клиентам:
кредитование населения, а именно потребительские и жилищные
кредиты;
операции по открытию вкладов, закрытию счетов, сопровождению
счетов. Вклады можно открыть как в отделении, так и в онлайн-режиме по
более привлекательным процентным ставкам. Виды вкладов очень
14
ПАО Сбербанк для инвесторов: [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://www.sberbank.com,
свободный.
15
ПАО Сбербанк для инвесторов: [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://www.sberbank.com,
свободный.
26
разнообразны, от обычного расчетного счета без начисления процентов до
специального избирательного счета кандидата;
услуги, связанные открытием и обслуживанием пластиковых карт;
Карты могут быть моментальные, с индивидуальным дизайном,
золотые, пенсионные, премиальные и другие.
услуги по страховым и пенсионным программам;
персональное обслуживание отдельных категорий клиентов;
Данное обслуживание ведет отдельные выделенные зоны, они
называется Сбербанк Премьер, Сбербанк Первый.
осуществление различных переводов, как по России, так и за рубеж;
В Сбербанке действует система переводов «Колибри», для ближайшего
зарубежья и по России. MoneyGram – действует для переводов за рубеж в
валюте.
платежи в пользу юридических и физических лиц (в том числе платежи
по договорам кредитования, долевого участия, застройщикам);
инвестиционные программы и операции с ценными бумагами ;
залоговые операции;
дополнительные и прочие услуги;
Дополнительные услуги включают в себя аренду индивидуальных
сейфов, операции с монетами и драгметаллами, операции с наличной и
безналичной валютой, открытие аккредитивов.
Услуги ПАО «Сбербанк» малому бизнесу и индивидуальным
предпринимателям:
расчетно-кассовое обслуживание;
бизнес-карты;
зарплатный проект;
кредиты для бизнеса;
эквайринг;
онлайн-касса;
27
онлайн-банк;
сервисы для бизнеса (подготовка документов для регистрации бизнеса,
личный юрист, бухгалтерия, CRM, Бизнес Аналитика, Моя торговля, сервис
гарантированных расчетов, продвижение бизнеса онлайн, создание сайта для
бизнеса, сервис проверки контрагентов, Microsoft Office на выгодных условиях.
Услуги, предлагаемые банком корпоративным клиентам:
банковский сервис;
расчетное и кассовое обслуживание, самоинкассация, ДБО, валютный
контроль, карточные продукты, проекты связанные с зарплатой, эквайринг,
документарные и бездокументарные операции, аренда индивидуальных
сейфов);
услуги по кредитованию;
лизинговые услуги;
гарантии;
факторинг;
размещение временно свободных денежных средств, например
депозиты;
доверительное управление
паевые фонды;
инвестиционные услуги;
НПФ.
Последние 4 услуги принадлежат к продуктам партнеров банка
Линейка услуг, предлагаемых финансовым организациям:
инвестиционные продукты и рынки капитала (операции на глобальных
рынках, инвестиционные и банковские услуги, структурные продукты,
собственные инвестиции банка, депозитарное обслуживание);
размещение свободных денежных средств;
банковское обслуживание (единое окно);
торговое финансирование;
28
услуги партнеров банка.
Организационная структура ПАО Сбербанк изображена на рисунке 1.
Рисунок 1. Организационная структура ПАО Сбербанк в 2019 г.
Собрание акционеров – это собрание физических и юридических лиц,
владельцев ценных бумаг ПАО Сбербанк. Принимает решение об учреждении
банка, составляет Устав и контролирует его исполнение, утверждает акты и
документы, связанные с деятельностью банка, выбирает членов контрольных и
исполнительных органов, рассматривает и проверяет отчеты о деятельности
структурных подразделений и распределяет доходы.
Кредитный комитет ПАО Сбербанк формирует его кредитную политику,
структуру средств и возможностей, которые могут быть привлечены к работе,
открывает инвестиционные фонды и осуществляет деятельность по трастовым
операциям.
Ревизионный комитет организует комплексные и выборочные проверки
в сфере валютной, кредитной и расчетной работы и контролирует исполнение
законодательных актов.
29
Кредитный отдел оформляет заявки на получение кредита,
рассматривает заявления потенциальных заемщиков и принимает решение по
каждому из них, подписывает кредитный договор и осуществляет выдачу
кредита клиенту.
Отдел депозитных операций принимает вклады физических и
юридических лиц на различные сроки, начисляет по ним проценты,
предоставляет сейфовые ячейки для временного хранения ценностей и
осуществляет экспресс-переводы в страны ближнего зарубежья.
Процедуры валютного отдела ПАО Сбербанк: обменивать валюту,
открытие документарных аккредитивов, предъявление корреспондентам
документов на инкассацию, обеспечение гарантий по долговым обязательствам,
предоставление кредитной линии и другое.
Отдел посреднических операций ПАО Сбербанк проводит следующие
операции: привлечение средств на развитие банка, сделки по объединению,
впитыванию и реструктуризации предприятий, формирование и управление
инвестиционными портфелями клиентов, работа с клиентами-инвесторами и
другие.
Операции учетно-операционного отдела ПАО Сбербанк: проверка
правильности надписи на именном чеке или расходном ордере о предъявлении
паспорта получателя, подписание документов и выписок из лицевых счетов
контрольной подписью, ведение кассовых журналов по расходу, сверка с
кассой итогов кассовых журналов по расходу, удостоверение правильности
сверки данных аналитического и синтетического учета, проверка отчетности по
выполняемым банковским операциям, прием расчетно-денежных документов
по счетам обслуживаемых клиентов, оформление приходных кассовых ордеров,
прием денежных чеков, выдача клиенту контрольной марки принятого чека,
проверка по именным чекам личности получателя денег и другие.
Проведем анализ финансово-экономических показателей деятельности
ПАО Сбербанк за 2015-2018 гг. В таблице 3 представлена структура и
динамика активов баланса в ПАО Сбербанк за 2015-2018 гг.
Источник: https://baza.diplomsite.ru/previewfile/3668