Доверительные интервалы для значений коэффициентов представлены в таблице С.6.
Таблица С.6 - Доверительные интервалы для значений коэффициентов
|
Коэффициентыa |
|||
|
95,0% Доверительный интервал для B |
|||
|
Нижняя граница |
Верхняя граница |
||
|
У |
-1616798,111 |
819962,433 |
|
|
х1 |
-192,758 |
231,233 |
|
|
Х3 |
92,547 |
516,028 |
|
|
Х4 |
-9,892 |
9,678 |
|
|
Х5 |
1069,15 |
6126,908 |
|
|
a. Зависимая переменная: у |
Анализ таблиц позволяет сделать вывод о том, что при уровне значимости б=0,05 значимыми оказываются лишь коэффициенты при факторах Х3 и Х5, так, как только для них P-значение меньше 0,05. Таким образом факторы Х1 и Х4 несущественны, и их включение в модель нецелесообразно. Так же границы доверительного интервала не должны содержать противоречивых результатов, как, например, у Х1 и Х4. Были исключены несущественные факторы Х1 и Х4 и было построено уравнение зависимости У от объясняющих переменных Х3 и Х5. Результаты регрессионного анализа приведены в таблицах С.7-С.9.
Таблица С.7 - Сводка модели
|
Сводка для моделиb |
||||||||||
|
Модель |
R |
R-квадрат |
Скорректированный R-квадрат |
Стандартная ошибка оценки |
Статистика изменений |
|||||
|
Изменение R квадрат |
Изменение F |
ст.св.1 |
ст.св.2 |
Знач. Изменение F |
||||||
|
1 |
,992a |
,985 |
,978 |
13398,577 |
,985 |
159,669 |
2 |
5 |
,000 |
|
|
a. Предикторы: (константа), Х5, Х3 |
||||||||||
|
b. Зависимая переменная: у |
Таблица С.8 - Дисперсионный анализ
|
ANOVAa |
|||||||
|
Модель |
Сумма квадратов |
ст.св. |
Средний квадрат |
F |
Значимость |
||
|
1 |
Регрессия |
57328164349,143 |
2 |
28664082174,571 |
159,669 |
,000b |
|
|
Остаток |
897609388,857 |
5 |
179521877,771 |
||||
|
Всего |
58225773738,000 |
7 |
|||||
|
a. Зависимая переменная: у |
|||||||
|
b. Предикторы: (константа), Х5, Х3 |
Таблица С.9 - Оценка коэффициентов регрессии
|
Коэффициентыa |
|||||||||
|
Модель |
Нестандартизованные коэффициенты |
Стандартизованные коэффициенты |
т |
Знач. |
95,0% Доверительный интервал для B |
||||
|
B |
Стандартная ошибка |
Бета |
Нижняя граница |
Верхняя граница |
|||||
|
1 |
(Константа) |
-511805,627 |
186294,709 |
-2,211 |
,048 |
-890691,421 |
67080,167 |
||
|
Х3 |
276,472 |
25,300 |
,833 |
10,928 |
,000 |
211,437 |
341,507 |
||
|
Х5 |
525,703 |
187,607 |
,214 |
2,802 |
,038 |
43,444 |
1007,963 |
||
|
a. Зависимая переменная: у |
Были оценены точность и адекватность полученной модели. Значение R2 = 0,985 свидетельствует о том, что вариация зависимой переменной у на 98,5% объясняет включенные в модель переменные, это свидетельствует об адекватности модели. Значение скорректированного коэффициента детерминации (0,978) возросло по сравнению с первой моделью, в которую были включены все объясняющие переменные (0,967). Стандартная ошибка регрессии во втором случае меньше, чем в первом (13398,577<16682,112). Значимость F=0,00, что меньше 0,05. Таким образом, полученное уравнение в целом значимо.
Далее были оценины значимость отдельных параметров построенной модели. Из таблицы С.9 видно, что теперь на уровне значимости б = 0,05 все включенные в модель факторы являются значимыми: P-значение < 0,05. Границы доверительного интервала для коэффициентов регрессии не содержат противоречивых результатов: с надежностью 0,95 (с вероятностью 95%) коэффициент b1 лежит в интервале 211,437 ?b1? 341,507; с надежностью 0,95 (с вероятностью 95%) коэффициент b2 лежит в интервале 43,444?b2?1007,963. Таким образом, модель валовой прибыли можно записать в следующем виде:
У = 276,472ЧХ1 +525,703ЧХ2 - 511805,627
Для того, чтобы определить зависимость показателя У от факторов, были рассчитаны частные коэффициенты эластичности, которые рассчитываются как произведение коэффициента регрессии для фактора с отношением среднего значения фактора к среднему значению исследуемого показателя, расчеты представлены в таблице С.10.
Таблица С.10 - Расчет частного коэффициента эластичности
|
Вi*Хiср/У |
Значение частного коэффициента эластичности |
||
|
Переменная X 1 |
276,472*753,25/ 2 020 124 |
0,10 |
|
|
Переменная X 2 |
525,703*1032,4/2 020 124 |
0,27 |
Значения частного коэффициента эластичности демонстрируют, что в случае изменения переменной Х1 на показатель У увеличится на 0,10%, при увеличении Х2 на 1 % показатель У увеличится на 0,27%.
Производительность труда (Х3) и потребление электроэнергии (Х5) были спрогнозированы с помощью метода гармонических весов. Спрогнозированные значения были подставлены в уравнение регрессии для прогнозирования зависимой переменной у. Данные прогноза представлены в таблице С.11.
Таблица С.11 - Исходные данные для построения регрессионной модели
|
период |
Валовая прибыль, тыс. руб. |
Производительность труда, тыс. руб./чел. |
Потребление электроэнергии в РФ, тыс. кВт. час. |
|
|
2009 |
128502 |
98,168067 |
977,1 |
|
|
2010 |
162708 |
133,14894 |
1020,6 |
|
|
2011 |
194107 |
197,06294 |
1041,1 |
|
|
2012 |
306952 |
620,10505 |
1063,3 |
|
|
2013 |
354067 |
675,70038 |
1054,8 |
|
|
2014 |
295057 |
570,70986 |
1065,3 |
|
|
2015 |
371730 |
829,75446 |
1060,2 |
|
|
2016 |
207001 |
393,53802 |
977,1 |
|
|
2017 |
303370,9 |
83,15212 |
1016,303 |
|
|
2018 |
334815,5 |
99,12424 |
1055,506 |
На рисунке С.1 представлены ретроспективные и прогнозные значения валовой прибыли.
Рисунок С.1 - Динамика объема валовой прибыли за 2008 - 2018 гг., тыс. руб.
По данным прогноза валовая прибыль будет увеличиваться в 2017-2018 гг.
Приложение Г Автоматизация расчета стимулирующих вознаграждений на основе результата труда с помощью продукта MS Excel.
Рисунок Д.1 - расчет столбца «Фактический показатель»
Рисунок Д.2 - Расчет столбца «Поправочный коэффициент»
Рисунок Д.3 - Расчет столбца «% бонуса с учетом веса показателя»
Рисунок Д.4 - Расчет столбца «Расчетный размер премии»
Рисунок Д.5 - Расчет заработной платы
Приложение Д Описание факторов для оценки должности
Таблица Д.1 - Описание фактора «Профессиональные знания, навыки»
|
Уровень фактора |
Описание |
|
|
1 |
Специализированные знания, навыки в узкой области. Навыки работы с техникой, оборудованием. Знание методик. Навыки могут быть приобретены путем обучения или опыта выполнения работ |
|
|
2 |
Специализированные знания, навыки в узкой области. Навыки работы с техникой, оборудованием. Знание методик. Навыки могут быть приобретены путем обучения или опыта выполнения работ |
|
|
3 |
Работа на данном уровне требует практического применения знаний, полученных в вузе. Нужны знания в нескольких областях, дополнительное обучение по специальности. Необходим опыт работы для выполнения сложных задач, а также навыки самостоятельного принятия решений. Для руководителей рекомендуется уровень 4 или выше |
|
|
4 |
Необходимы глубокие профессиональные знания. Работа на данном уровне требует практического применения знаний и опыта работы на данной должности, специальной подготовки для разработки и практического применения концепций, методик |
|
|
5 |
Нужны выдающиеся профессиональные знания. Работа требует мастерского владения концепциями и различными методиками благодаря углубленному совершенствованию в узкоспециализированной области (глубина знаний) или всестороннему бизнес опыту (широта знаний) в широком диапазоне областей |
|
|
6 |
Наличие экспертных знаний и опыта (с особенной глубиной) в научной или специальной области, а также владение ими и применение их на экспертном уровне |
Таблица Д.2 - Описание фактора «ответственность»
|
Уровень фактора |
Описание |
|
|
1 |
Ответственность только за свою работу, ответственность за финансовый результат своей деятельности отсутствует |
|
|
2 |
Ответственность за финансовые результаты отдельных действий под контролем непосредственного руководителя |
|
|
3 |
Ответственность за финансовые результаты регулярных действий в рамках функциональных обязанностей |
|
|
4 |
Выработка решений, влияющих на финансовый результат рабочей группы или подразделения, согласование решений с непосредственным руководителем |
|
|
5 |
Полная ответственность за финансовые результаты работы подразделения, за материальные ценности, организационные расходы в рамках бюджета подразделения |
|
|
6 |
Полная ответственность за финансовые и иные результаты целого направления работ (группы подразделений) |
Таблица Д.3 - Описание фактора «решение задач/проблем»
|
Уровень фактора |
Описание |
|
|
1 |
Задачи просты и стандартны. Решения стандартны и известны. Ситуации однотипны. Для решения нестандартных задач нужна помощь |
|
|
2 |
Задачи стандартны, решения известны, но требуется выбор той или иной процедуры решения. Требуется умение расставлять приоритеты. Для решения нестандартных задач нужна помощь |
|
|
3 |
Задачи и решения известны. Необходимо выяснить причины проблем, провести анализ. Возможны разработка и принятие новых, нестандартных решений. Требуются рекомендации |
|
|
4 |
Задачи менее известны, поэтому необходимо определить проблему и ее причину. Требуется аналитическое мышление. Ситуации неповторяющиеся. Необходимо умение использовать различные методики решения проблем и принятия решений. Нахождение нескольких решений одной задачи. Способность находить оптимальный вариант решения |
|
|
5 |
Проблемы и решения неизвестны, ставятся новые нестандартные задачи. Высокий уровень сложности задач. Принятие конструктивных решений в различных ситуациях. Принятие решений с высоким уровнем значимости для организации (задачи часто имеют стратегическую направленность) |
Таблица Д.4 - Описание фактора «уровень контактов»
|
Уровень фактора |
Описание |
|
|
1 |
Общение на обычном уровне, практически отсутствуют контакты с клиентами и внешними организациями |
|
|
2 |
Периодические контакты с клиентами и внешними организациями под контролем непосредственного руководителя |
|
|
3 |
Регулярные внешние и внутренние контакты, внешние контакты на уровне исполнителей входят в функциональные обязанности |
|
|
4 |
Постоянные контакты с руководителями среднего уровня внешних организаций |
|
|
5 |
Внешние контакты на высоком должностном уровне, требующие проведения сложных переговоров, видения стратегии и политики организации. Требуются высокопрофессиональные навыки делового общения |
|
|
6 |
Контакты на уровне высших должностных лиц внешних организаций, наиболее важных и крупных клиентов или партнеров |