Шпаргалка: Банковская система Российской Федерации

· кредиты, предоставляемые органам государственной власти.

7. По способу предоставления кредита:

· прямое кредитование означает удовлетворение непосредственного запроса клиента о предоставлении ссуды;

· косвенное кредитование осуществляют посредством приобретения долговых ценных бумаг заемщика или досрочной оплаты его долговых требований к третьему лицу, а также путем предоставления заемщику налоговых льгот.

8. По методам предоставления:

· кредит по открытому счету - это долговое соглашение, согласно которому кредитор записывает на счет заемщика стоимость периодически предоставляемых товаров (работ, услуг) с учетом платы за кредит, а заемщик обязан погасить его в оговоренном порядке. Кредит, предоставляемый в расчетах между постоянными партнерами;

· вексельный кредит - кредит векселедержателю путем покупки векселя до наступления срока платежа;

· фирменный кредит - форма кредитования, при которой поставщик предоставляет покупателю кредит в форме отсрочки платежа;

· разовым выделением денежных ресурсов;

· по кредитной линии - обязательство банка перед заемщиком предоставлять ему в течении определенного периода времени кредиты в пределах согласованного лимита;

· овердрафт - кредит, предоставляемый путем списания банком денежных средств со счета клиента сверх наличия денег на счете;

· контокоррентный кредит - кредит, предоставляемый путем открытия банком специального ссудного счета (контокоррента), на котором учитываются все операции банка с клиентом;

· факторинг - разновидность кредитования оборотных средств, связанная с инкассированием дебиторской задолженности покупателя (банковский кредит);

· форфетирование - форма кредитования экспорта путем покупки банком без оборота на продавца векселей по внешнеторговым операциям (банковский кредит).

22. Банковские риски: понятие, классификация испособы управления

Риск - это отклонение фактически полученного результата от планируемого результата каких-либо действий.

Банковский риск - это разница между полученной прибыли от реализации банковского продукта (услуги) и запланированной прибылью.

Факторы, влияющие на возникновение и величину риска:

Внешние (макроэкономические) факторы:

· общее состояние экономики страны (уровень инфляции, темпы роста ВНП, дефицит бюджета);

· активность денежно-кредитной политики ЦБ РФ;

· региональные особенности функционирования банка;

· уровень конкуренции;

· уровень цен на банковские продукты и услуги;

· спрос со стороны клиентов на банковские продукты и услуги.

Внутренние (микроэкономические факторы):

· качество кредитной политики банка;

· кредитный потенциал банка;

· стабильность депозитной базы;

· состав клиентуры банка;

· качество кредитного портфеля;

· обеспечение ссуд;

· ценовая политика банка;

· степень рискованности и прибыльности отдельных видов банковских услуг;

· ограниченность информации;

· величина мобилизованных банком ресурсов;

· профессиональная подготовка, квалификация и опыт персонала банка;

· уровень ставки рефинансирования ЦБ РФ.

Классификация банковских рисков:

1. В зависимости от факторов, влияющих на банковские риски:

1.1. риски общего характера (внешние) - это риски, не связанные непосредственно с деятельностью банка (рыночные риски, связанные с колебанием цен на рынке; «страновой» риск, связанный с вложением капитала в страну с неустойчиво политической обстановкой; риск стихийных бедствий);

1.2. чисто банковские риски (внутренние), напрямую связанные с реализацией банковского продукта.

2. В зависимости от степени банковской ликвидности:

2.1. Прямые риски:

а) Кредитный риск - это риск не возврата кредита заемщику в соответствии со сроками и условиями кредитного договора. Основными методами управления кредитного риска являются:

- дифференциация заемщиков, то есть оценка кредитоспособности заемщика, определения условий кредитования;

- ограничение рисков, то есть применение лимитов объема крупных кредитов;

- диверсификация кредитных положений, то есть применение разных объектов и форм кредитования, сочетание мелких и крупных ссуд, сбалансирование кредитного портфеля по срокам;

- хеджирование рисков, то есть проведение забалансовых операций с производными финансовыми инструментами;

- деление рисков, то есть сотрудничество с другими банками по совместному кредитованию крупных проектов;

- страхование рисков, то есть применение операций страхования в случае непогашения долга, гарантии, поручительства третьих лиц, договор залога.

б) Депозитный риск - это риск досрочного отзыва вкладов из банка. Методом управления депозитного риска является дифференцированный подход по привлечению средств, установлению процентных ставок.

в) Риск несбалансированной ликвидности - риск, связанный с обязанностью банка всегда платить по своим обязательствам. Методом управления таких рисков является совпадение сроков погашения обязательств перед кредиторами и дебиторами, то есть суммы, привлеченные сроком на один год, должны быть переданы в кредит на один год. При этом банк должен иметь свободную кассовую наличность в случае, если депозиты будут востребованы по первому требованию вкладчиков.

2.2. Косвенные риски:

а) Валютный риск - риск, связанный с постоянными изменениями валютных курсов. По этому банк должен быть всегда в курсе всех событий, которые могут повлиять на изменение валютных курсов, то есть прогнозировать изменение валютных курсов.

б) Процентный риск - риск, связанный с повышением или понижением цены денег, то есть с изменением ставки рефинансирования ЦБ РФ по кредитам и темпами инфляции.

в) Риск банковских злоупотреблений - связан с возможностью работников банка при определенных обстоятельствах обогатиться за счет хищения денег, передачи информации третьему лицу. Методом управления таких рисков является создание для работников банка условий, в которых они будут заинтересованы не потерять рабочее место (высокая зарплата или угроза безработицы, ответственность перед законом).

Управление риском - комплекс мер, направленный на снижение вероятности наступления кредитного риска.

Основные задачи управления кредитным риском:

· прогнозирование вероятности возникновения риска;

· оценка масштабов возможных убытков;

· определение способов снижения риска и источников возмещения потерь.

Основная проблема управленческого решения «риск - результат»:

· достижение максимального результата при заданном уровне риска;

· минимизация риска при заданном результатирующем показателе (например, уровне доходности).

Управление кредитным риском условно включает следующие этапы:

· распознавание риска (определение текущего риска);

· количественная оценка риска;

· проведение мероприятий по снижению риска (регулирование риска);

· мониторинг риска.

Задачи управления кредитным риском и механизм их реализации на уровне отдельных ссуд представлены в таблице.

Задачи управления кредитным риском и механизм их реализации

23. Банковское регулирование ибанковский надзор: цели,основные инструменты

В соответствии с ФЗ «О Центральном банке РФ (Банке России)» банковское регулирование и банковский надзор за деятельностью других организаций осуществляет Банк России.

Банк России осуществляет постоянный надзор за соблюдением кредитными организациями банковского законодательства, нормативных актов Банка России, установленных ими обязательных нормативов.

Главной целью банковского регулирования и банковского надзора является поддержание стабильности банковской системы РФ и защита интересов вкладчиков и кредиторов. Исходя из этой цели, Банк России должен решать следующие задачи:

· предупреждать возможность возникновения системного банковского кризиса (путем снижения рисков утраты ликвидности отдельными кредитными институтами);

· защищать интересы вкладчиков и кредиторов;

· не допускать монополизации финансового капитала, поддерживать здоровую конкуренцию в банковском секторе экономике;

· способствовать повышению эффективности банковского дела, росту профессионализма и добросовестности банковских работников.

Кроме того, Банк России устанавливает обязательные для кредитных организаций правила: проведения банковских операций, бух. учета и отчетности, организации внутреннего контроля, составления и предоставления бухгалтерской и статистической отчетности.

В целях осуществления контрольных и надзорных функций Банк России:

· регистрирует коммерческие банки в Книге государственной регистрации кредитных организаций;

· выдает банкам лицензии на осуществление банковских операций, приостанавливает их действие и отзывает их;

· предъявляет квалификационные требования к руководителям исполнительных органов, к главным бухгалтерам коммерческих банков;

· запрашивает информацию о финансовом положении и деловой репутации участников (акционеров) банка в случае приобретения ими 20% долей (акций) кредитной организации;

· имеет право отказать в согласии на совершение сделки по купле-продаже более 20% долей (акций) банка при установлении неудовлетворительного финансового положения приобретателей долей (акций).

Банковский надзор и банковское регулирование Банк России осуществляет через постоянно действующий орган - комитет банковского надзора, объединяющий структурные подразделения Банка России.

В международной банковской практике известны четыре способа организации банковского регулирования и надзора:

* Под эгидой Центрального банка (Россия и многие другие страны);

* Ведущая роль принадлежит Правительству, как правило, в лице Министерства Финансов (Франция);

* Независимое агентство, несущее ответственность перед парламентом или президентом (Федеральное ведомство банковского надзора - Германия);

* Смешанный тип организации, например, в США - Федеральная Резервная Система (ФРС), Федеральная Корпорация страхования депозитов (ФКСД), Контролер денежного обращения (КДО), Федеральный Комитет открытого рынка (ФКОР).

В последнее время в России отдельные банковские операции (в первую очередь с корпоративными ценными бумагами) переходят под контроль другого государственного органа - Федеральной комиссии по ценным бумагам (ФКЦБ).

Банковский надзор может быть двух видов: прямой (превентивный) и более либеральный (защитное регулирование), на практике преобладает сочетание того и другого методов. Зарубежная банковская теория использует термин «разумный банковский надзор».

Механизм осуществления регулирования и надзора представляет собой систему инструментов и методов организации банковской деятельности.

Методы делятся на административные и экономические, регулирующие и надзорные.

Административные методы включают лицензирование, прямые ограничения (лимиты) и запреты. Например, запрет на проведение страховых операций с клиентами, назначение временной администрации в проблемные банки. банковский бюджетный валютный страховой

Экономические методы оказывают в основном косвенное воздействие на деятельность банков. Выделяют три основные группы методов: налоговые, нормативные и корректирующие (гибко стимулирующие предпочтительное с точки зрения ЦБ поведение коммерческих банков).

Банк России широко использует нормативный метод путем издания специальных инструкций и организации контроля за их исполнением.

Регулирующие методы направлены на снижение банковских рисков. К ним относятся разработанные Банком России инструктивные материалы, базирующиеся на законе “О банках и банковской деятельности” и нормах международного банковского права. Они предполагают исследование как административных, так и экономических методов.

Надзорные методы нацелены на организацию контроля за выполнением Банковского законодательства и инструкций ЦБ.

Надзор за деятельностью кредитных организаций может осуществляться в следующих формах: