Дипломная работа: Депозитные операции коммерческих банков (на примере ПАО «Сбербанк России»)
Внимание! Если размещение файла нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам
27
вкладов физических лиц в банках и состоящими на учете в организации,
осуществляющей функции по обязательному страхованию вкладов.
Таким образом, заявления некоторых банков, что они являются
участниками системы страхования вкладов на самом деле – рекламный
ход, так как банк не вправе принимать вклады от населения, если не
является участником системы страхования вкладов.
Коммерческий банк может получить право на прием вкладов
физических лиц не ранее, чем через два года с момента государственной
регистрации данной кредитной организации.
При слиянии банков указанный срок рассчитывается по банку,
имеющему более раннюю дату государственной регистрации. При
преобразовании банка указанный срок не прерывается.
Однако банк может получить такое право со дня государственной
регистрации, либо ранее установленного срока, если будут соблюдены
следующие условия:
- размер уставного капитала банка не менее 3 млрд. 600 млн. руб.;
- банк раскрывает информацию о лицах, его контролирующих,
неограниченному кругу лиц
1
.
Согласно ст. 37 Закона вкладчиками банка могут быть граждане
Российской Федерации, иностранные граждане и лица без гражданства.
В соответствии со ст. 38 Закона о банках в стране функционирует
система страхования вкладов с целью обеспечения гарантий возврата
привлекаемых банками средств граждан и компенсации потери дохода по
вложенным средствам.
Участниками данной системы являются организация,
осуществляющая функции по обязательному страхованию вкладов, и
банки, привлекающие средства граждан.
1
Федеральный закон от 12.12.1990 № 395-1 (ред. от 13.07.2015) «О банках и банковской
деятельности»
28
3 Федеральный закон от 23.12.2003 № 177-ФЗ (ред. от 13.07.2015) «О
страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации».
В ст. 3 данного Закона указывается на обязательность участия всех
коммерческих банков в Системе страхования вкладов (ССВ). Фонд
обязательного страхования вкладов при этом формируется накопительным
образом за счет взносов банков.
В ст. 5 Закона указывается на то, что не все депозиты подлежат
страхованию в ССВ. Так, в частности, не подлежат страхованию денежные
средства:
- размещенные во вкладах физических лиц – индивидуальных
предпринимателей, если депозиты открыты с целью осуществления
предпринимательской деятельности, а также размещенные на банковских
счетах (во вкладах) адвокатов, нотариусов и иных лиц, если такие счета
(вклады) открыты для осуществления предусмотренной федеральным
законом профессиональной деятельности;
- вклады физических лиц на предъявителя;
- переданные физическими лицами банкам в доверительное
управление;
- размещенные во вклады в филиалах российских банков,
находящихся за пределами страны
1
.
Страхование вкладов по ССВ осуществляется «автоматически», без
заключения соответствующего договора страхования.
Таким образом, в соответствии с данным Законом, все коммерческие
банки, осуществляющие прием средств населения во вклад, являются по
определению участниками ССВ.
1
Федеральный закон от 23.12.2003 № 177-ФЗ (ред. от 13.07.2015) «О страховании
вкладов физических лиц в банках Российской Федерации»
29
Для осуществления функций по обязательному страхованию вкладов
в 2004 году в России создана специальная государственная структура —
Агентство по страхованию вкладов (АСВ).
Агентство создано на основании Федерального закона от 23 декабря
2003 года № 177-ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках
Российской Федерации».
В целях обеспечения функционирования системы страхования
вкладов Агентством осуществляется выплата вкладчикам возмещений по
вкладам при наступлении страхового случая; ведется реестр банков-
участников системы страхования вкладов; контролируется формирование
фонда страхования вкладов, в том числе за счет взносов банков. Также
АСВ управляет средствами фонда страхования вкладов
1
.
При наступлении страхового случая АСВ выплачивает вкладчику
денежную сумму, которая устанавливается исходя из суммы вклада за
вычетом встречных требований банка (в частности, суммы задолженности
клиента перед банком).
В полном объеме выплачивается возмещение по вкладам, объем
которых в совокупности не превышает 1,4 млн. рублей.
Страховое возмещение выплачивается в рублях в течение 14 дней
после наступления страхового случая.
Вклады в иностранной валюте выплачиваются также в рублях по
курсу Банка России на дату наступления страхового случая.
Встречные требования банка к заемщику при выплате страхового
возмещения учитываются, если вкладчик являлся также и заемщиком
банка. В таком случае сумма встречных требований вычитается из суммы
страховой выплаты.
1
Федеральный закон от 23.12.2003 № 177-ФЗ (ред. от 13.07.2015) «О страховании
вкладов физических лиц в банках Российской Федерации»
30
Выплату страхового возмещения АСВ осуществляется банком-
агентом, который отбирается на конкурсной основе.
В соответствии с данным Законом (ст. 8) страховым случаем
признается:
1) отзыв (аннулирование) у банка лицензии Банка России на
осуществление банковских операций в соответствии с Федеральным
законом «О банках и банковской деятельности»;
2) введение Банком России в соответствии с законодательством
Российской Федерации моратория на удовлетворение требований
кредиторов банка.
В том случае, когда вкладчик имеет несколько вкладов в одном
банке, суммарный размер обязательств которого по этим вкладам перед
вкладчиком превышает 1,4 млн. руб., возмещение выплачивается по
каждому из вкладов пропорционально их размерам.
Если страховой случай наступил в отношении нескольких банков, в
которых вкладчик имеет вклады, размер страхового возмещения
исчисляется в отношении каждого банка отдельно.
В соответствии со ст. 12 Закона о страховании вкладов, АСВ в
течение 7 дней со дня получения из банка, в отношении которого наступил
страховой случай, реестра обязательств банка перед вкладчиками
направляет в этот банк, а также для опубликования в «Вестник Банка
России» и печатный орган по месторасположению этого банка сообщение
о месте, времени, форме и порядке приема заявлений вкладчиков о
выплате возмещения по вкладам
1
.
Следует также отметить тот факт, что третьи лица, в пользу которых
был создан вклад, имеют право на страховое возмещение лишь в рамках
прямого наследования вклада (ст. 9 Закона о страховании вкладов).
1
Федеральный закон от 23.12.2003 № 177-ФЗ (ред. от 13.07.2015) «О страховании
вкладов физических лиц в банках Российской Федерации»
31
В соответствии с п. 7 ст. 11 Закона о страховании вкладов в том
случае, если банк, в отношении которого наступил страховой случай,
являлся одновременно кредитором вкладчика, сумма возмещения по
вкладам определяется как разница между суммой обязательств банка перед
вкладчиком и суммой встречных требований данного банка.
Вывод по главе I. Рассмотрев теоретические аспекты депозитных
операций коммерческих банков, пришли к следующим выводам:
- депозитные операции коммерческого банка относятся к важнейшим
ресурсообразующим операциям, так как именно за счет привлечения
депозитов коммерческие банки финансируют значительную часть
доходных вложений (ссудный портфель, портфели ценных бумаг);
- депозитная база коммерческих банков представлена средствами на
счетах клиентов и вкладами (до востребования и на определенный срок);
- депозитная деятельность коммерческих банков является достаточно
регулируемой как общегражданским законодательством (ГК РФ), так и
банковским законодательством. В соответствии с действующим
законодательством, коммерческий банк имеет право принимать средства
юридических и физических лиц при наличии соответствующей лицензии,
причем, для работы с вкладами населения банку необходимо стать
участником системы страхования вкладов;
- депозитная деятельность коммерческих банков, депозитные
портфели банка связаны с определенными рисками. Прежде всего, это
риск депозитов до востребования, то есть угроза изъятия средств
владельцем депозита в любой момент времени. Также
несбалансированность депозитной базы и соответствующих активов банка
может привести к потере ликвидности.
Источник: https://baza.diplomsite.ru/previewfile/7838