Законодатель обязан защитить вкладчиков банков не только от расточительства со стороны банкира по отношению к суммам, которые они ему доверили, но также и от не вполне грамотного управления банком.
Неэффективное управление банком может угрожать его ликвидности, а значит, привести к невозможности для клиентов истребовать вложенные ими средства в случае необходимости или при наступлении определенного срока. В соответствии с законом, Национальный Банк решает указанную задачу следующим образом:
во-первых, путем проверки законности и целесообразности создания кредитных учреждений при рассмотрении вопроса о регистрации коммерческих банков и выдаче лицензий на право осуществления банковских операций;
во-вторых, путем установления кредитным учреждениям экономических нормативов, издания нормативных актов, регулирующих их деятельность;
в-третьих, путем осуществления непосредственного контроля деятельности кредитных учреждений за законностью их операций.
В соответствии с Указом «О Национальном банке РК» Национальный банк республики в процессе осуществления надзора может назначать проверки.
Если в результате проверок будут выявлены нарушения банковского законодательства, Национальный банк выдает обязательные для исполнения предписания об устранении выявленных нарушений. Банк законодательно вправе требовать от них представления отчетности, балансов, справок.
В случае нарушения законодательства, неисполнение предписаний главного банка страны об устранении выявленных им ранее нарушений Национальный банк требует от учредителей кредитного учреждения:
осуществления мероприятий по финансовому оздоровлению банка;
замены руководства банка;
ликвидации банка;
отзыва лицензии на совершение банковских операций.
Выполнение абсолютно всех административных полномочий управлению кредитной системой законодательно возложено только Национальный банк Казахстана.
Законодательство предоставило Национальному банку право давать нормативные акты, обязательные для исполнения лицами, к которым они адресованы. Это инструкции, положения, письма, телеграммы.
Активная денежно-кредитная политика
Национального банка Казахстана, начиная с 2000 года направлена на достижение
макроэкономической стабильности, развитее сектора финансовых услуг, создание
новых систем в сфере платежей, страхования. Разработанная денежно- кредитная
политика Национального банка РК на 2007-2008 г выступает целевым ориентиром для
всей банковской системы [9, c. 244].
.3 Функции и операции Национального банка
Республики Казахстан
В соответствии с Законом "О Национальном банке Республики Казахстан" Нацбанк выполняет следующие функции и операции:
проводит государственную денежно-кредитную политику в Республике Казахстан путем регулирования объема денежной массы в обращении, является единственным эмитентом банкнот и монет на территории Республики Казахстан;
участвует в обслуживании внутреннего и внешнего долгов Республики Казахстан, гарантом которых является Правительство Республики Казахстан;
выдает разрешения на открытие банков, дочерних банков на территории Республики Казахстан и дает согласие на открытие филиалов и представительств банков как на территории Республики Казахстан, так и за ее пределами, а также выдает лицензии на осуществление банковских операций
в установленном им порядке проводит обязательную экспертизу проспектов эмиссий ценных бумаг банков до их регистрации;
вправе предоставлять банкам кредиты, вести надзор за открытой позицией банков на рынке ссудного капитала. Является кредитором последней инстанции для банков, организует систему рефинансирования;
осуществляет контроль и надзор за деятельностью банков, а также организаций, осуществляющих операции по купле, продаже и обмену иностранной валюты, и устанавливает им пруденциальные нормативы;
осуществляет регулирование уровня банковских процентных ставок в Республике Казахстан путем изменения официальных ставок.
В случаях невозможности приостановления инфляционных процессов в Республике Казахстан методами денежно-кредитного регулирования Национальному банку предосталяются права по ограничению кредитных вложений и изменению процентных ставок по операциям банков;
определяет порядок, систему и формы расчетов в Республике Казахстан, организует функционирование платежей системы, обеспечивающей своевременное и бесперебойное проведение межбанковских расчетов в казахстанских тенге;
осуществляет валютное регулирование и валютный контроль в Республике Казахстан и вправе проводить все виды валютных операций;
издает обязательные для исполнения всеми банками, а также организациями, осуществляющими операции по купле, продаже и обмену иностранной валюты, и их клиентами нормативные акты по вопросам банковской деятельности, учета, расчетов, осуществления валютных операций в пределах полномочий, определенных законодательством, а также осуществляет надзор за их соблюдением;
устанавливает перечень, формы, сроки предоставления бухгалтерской, статистической и иной отчетности банками, а также организациями, осуществляющими операции по купле, продаже и обмену иностранной валюты, для обеспечения контрольных и надзорных функций;
в целях упорядочения расчетов вправе устанавливать по согласованию с Правительством Республики Казахстан очередность платежей с расчетных, текущих, бюджетных и иных счетов, осуществляемых банками и всеми хозяйствующими субъектами, если иное не предусмотрено законодательными актами;
вправе участвовать в создании и деятельности организаций, способствующих осуществлению Национальным банком возложенных на него функций;
устанавливает правила учета, хранения, перевозки и инкассации наличных банкнот и монет, участвует в обеспечении перевозки, хранения и инкассации банкнот и монет, создает резервные государственные фонды банкнот и монет;
составляет и регулярно публикует сводный баланс банков Республики Казахстан и собственный баланс;
разрабатывает прогнозные расчеты по внутренним и внешним активам;
имеет право бесспорного списания денежных средств со счетов клиентов и банков при установлении факта ошибочности их зачисления или средств, зачисленных на основании платежных документов с явными признаками подделки;
участвует в осуществлении подготовки кадров для системы банков в Республике Казахстан;
в исключительных случаях осуществляет операции, связанные с кредитно-расчетным и кассовым обслуживанием организаций, финансируемых за счет средств государственного бюджета;
осуществляет иные функции, полномочия и права в соответствии с законодательством Республики Казахстан. [21, c. 218]
Управление денежным обращением
Национальный банк - единственный государственный орган, обладающий эмиссионным правом выпуска банкнот в стране, единственного законного платежного средства, обязательного к приему в оплату в долг. Они выпускаются в эмиссии Нацбанком в форме продажи банкам с получением безналичного эквивалента. Официальной денежной единицей Республики Казахстан является тенге.
Нацбанк определяет потребность в необходимом количестве банкнот и монет, обеспечивает их изготовление, устанавливает порядок их хранения, уничтожения и инкассации наличных денежных средств.
Банкноты и монеты, выпущенные в Республике Казахстан, должны иметь номинальный состав, форму и орнаментальную графику. Указанные характеристики банкнот и монет публикуются в печати.
Права на замену валюты имеет Верховный Совет Республики Казахстан. Право определения порядка, сроков и условий функционирования национальной валюты принадлежит Президенту Республики Казахстан.
Нацбанк устанавливает порядок определения обменного курса валюты Республики Казахстан к денежным единицам иностранных государств.
Оборот наличных денег происходит путем их постоянного возврата в кассы банков. На Нацбанк возложена организация налично-денежного обращения.
В связи с вводом Республикой Казахстан собственных мощностей по производству денежных банкнот и выдачей лицензии на инкассацию коммерческим банкам ситуация с денежной наличностью кардинально изменилась по сравнению с периодом до 1996 г. Банки второго уровня получают подкрепление денежной наличностью в пределах остатка средств на корреспондентских счетах, при этом не устанавливается лимит остатка наличных денег в операционной кассе.
Одной из главных причин значительных объемов эмиссии наличных тенге в Казахстане является частичное замещение традиционных безналичных расчетов между предприятиями наличными, что, безусловно, можно считать отрицательным явлением. Эмиссия - выпуск государством банкнот, монет, ценных бумаг. Она может быть как в наличной, так и в безналичной формах.
Эмиссия, осуществляемая в наличной форме, представляет собой дополнительный выпуск в обращение банкнот и монет.
Ситуация начала улучшаться, в результате опережающего роста кассовых поступлений по сравнению с кассовыми расходами сократился удельный вес эмиссии наличных денег в выдачах касс банков.
Эмиссия депозитных банков осуществляется в процессе депозитно-ссудных операций. Сумма депозитов в банках составляет их потенциал для создания кредитных денег. Последние создаются, когда банк мобилизует вклады путем эмиссии чеков или предоставления займов. Схема этой операции следующая: на депозит в 100 денежных единиц обязательный резерв составляет 15 денежных единиц; оставшиеся 85 денежных единиц могут быть превращены банком в займы. Денежная масса в обращении тогда составит: 100 + 85 = 185 денежных единиц, что означает создание новых денег на сумму в 85 денежных единиц. Созданные таким образом деньги, в свою очередь, ведут к появлению других депозитов, которые сами могут стать причиной денежной эмиссии. Происходит мультипликативное расширение денег.
Регулирование эмиссии депозитных банков осуществляется Нацбанком посредством контроля над таким денежным агрегатом, как денежная база, и над мультипликацией денег [20, c. 409].
Денежная база - это деньги, которые создает Национальный банк. Она включает в себя наличные деньги в обращении, обязательные и избыточные резервы. Обязательные резервы, в свою очередь, представляют собой часть депозитивов банков, которые они должны в соответствии с установленным нормативом хранить на специальном счете в Национальном банке или же на своем корреспондентском счете в Национальном банке (так называемый альтернативный способ резервирования, который применяется только финансово устойчивыми банками по разрешению Нацбанка). Избыточные же резервы - прочие остатки на корреспондентском счете банков в Национальном банке.
Поскольку величина наличных денег в обращении связана с присутствием средств на корреспондентских счетах банков, Нацбанк регулирует величину денежной базы посредством регулирования объема средств банков второго уровня на их корреспондентских счетах в Нацбанке, т. е. посредством регулирования ликвидности банков.
Осуществляется это использованием инструментов деятельности банка. Эти же инструменты влияют на величину денежного мультипликатора, который показывает крайность расширения денежной базы и рассчитывается как отношение денежной массы к денежной базе.
Величина денежного мультипликатора зависит от нормы обязательного резервирования, так как обязательные резервы не используются банками как источник кредитных ресурсов, а также от удельного веса наличных денег в обращении. Это связано с тем, что наличные деньги в обращении, находясь вне банков, не мультиплицируются. Интенсивность мультипликации денег влияет на скорость обращения их в экономике: чем выше коэффициент мультипликации, тем больше денежная масса и меньше скорость ее обращения.
Скорость обращения денег в экономике (в данном случае не имеется в виду скорость прохождения платежей через банковскую систему) прямо не регулируется Национальным банком, но ее величина сказывается на уровне инфляции и имеет важное значение для деятельности банка. Снижение скорости обращения денег в экономике может говорить о росте долгосрочных депозитов и долгосрочных, инвестиционных кредитных вложений, что возможно только при стабилизации экономики в целом, росте доверия к национальной валюте. Наоборот, высокая скорость обращения денег служит показателем недоверия к национальной валюте и сопровождается ростом доли наличных денег в денежной массе, низким удельным весом долгосрочных сбережений, стремлением хозяйствующих субъектов быстрее избавиться от национальной валюты переводом ее в более надежные активы.