Дипломная работа: Анализ кредитной деятельности банка (на примере ООО "РУСФИНАНС БАНК")
Внимание! Если размещение файла нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам
41
по кредиту, рассмотрение заявки по предоставлению только паспорта в срок не
более двух часов);
- Предоставление по желанию моментальной карты с кредитным
лимитом 150.000 рублей или персонализированной карты с кредитным
ограничением в 200.000 рублей. Выдача карты с возможностью снятия
наличных осуществляется после одобрения заявки на получение
потребительского кредита в ООО «Русфинанс Банк» .
Проценты по потребительскому кредиту без поручителей
Потребительский кредит в ООО «Русфинанс Банк» выдается на
различных условиях, в зависимости от срока кредитования и валюты, причем
процентная ставка зависит от категории физических лиц:
1. Лица, имеющие счет в ООО «Русфинанс Банк» , на который поступает
заработная плата или пенсия
2. Лица, работающие на аккредитованных предприятиях
3. Прочие физические лица
Также ставка потребительского кредита в ООО «Русфинанс Банк»
зависит от наличия положительной истории кредитования. Условия
потребительского кредита ООО «Русфинанс Банк» позволяют получить
заемные средства без первоначального взноса и поручительства. Проценты по
потребительскому кредиту ООО «Русфинанс Банк» в рублях колеблются от
15.3% до 20%, а в иностранной валюте – от 13.05% до 15.4%.
Требования к Заемщику
Приобрести потребительские товары по кредиту без обеспечения в ООО
«Русфинанс Банк» можно гражданам РФ в возрасте старше 18 лет, причем
Заемщиком могут стать даже лица пенсионного возраста при условии, что на
момент внесения последнего платежа Заемщику исполнится не более 65 лет. За
последние 5 лет стаж работы Заемщика должен превышать один год, а на
текущем месте – 6 месяцев.
Погашение кредита может осуществляться единовременно или по
графику. Проценты за пользование кредитом уплачиваются один раз в месяц и,
42
как правило, в день окончательного погашения задолженности по кредиту, если
этот день не совпадает с днем уплаты процентов.
Конкретный график погашения устанавливается на основе
предоставленного заемщиком прогноза движения денежных средств. Клиентам
банка рекомендуется обратить внимание на предоставление возможности
досрочного погашения кредита.
Желание банка запретить досрочное погашение кредита вызвано теми
же причинами, по которым заемщик стремится его погасить — разница в
полученных (а со стороны заемщика — уплаченных) процентах. Необходимо
серьезно подойти к вопросу составления графика погашения, если в банке–
кредиторе существуют ограничения по досрочному погашению. Если таких
ограничений нет — безусловно, лучше внести в договор единую дату
погашения и погашать кредит, как вам будет удобно, до наступления
окончательного срока.
2.3. Анализ и оценка кредитной деятельности ООО «Русфинанс Банк»
Важнейшим приоритетом кредитной политики в области кредитования
ООО «Русфинанс Банк» является опережающее развитие операций
кредитования населения.
Рассмотрим основные характеристики состояния банка в области
кредитования, применяя подход сущностного разделения кредитов,
выдаваемых населению, на три основные категории – ипотечное кредитование;
автокредитование и потребительское кредитование.
Для этого необходимо рассмотреть структуру кредиторской
задолженности ООО «Русфинанс Банк» (таблица 3).
43
Таблица 3
Структура кредиторской задолженности ООО «Русфинанс Банк»
2016
год
тыс.руб.
Уд. вес,
%
2017 год
тыс. руб.
Уд. вес,
%
Кредиты юридическим лицам
1054341
87,96
1081890
88,21
Кредиты физическим лицам-
всего, в т.ч.:
144254
12,04
144649
11,79
кредиты на неотложные нужды
91410
7,63
91281
7,44
ипотечные кредиты
30784
2,57
25068
2,04
автокредиты
21634
1,80
27926
2,28
овердрафт по пластиковым
картам
426
0,04
374
0,03
Итого кредитов клиентам
1198595
100
1226539
100
Кредитование физических лиц в общей структуре ссудной
задолженности Банка за 2017 год занимают 12%, в том числе кредиты на
неотложные нужды занимают 7%. Кредиты на приобретение жилья и
автотранспорта составляют примерно 2% в общей сумме ссудной
задолженности. Наименьшую долю в общей ссудной задолженности банка
занимает овердрафт по пластиковым картам – 0,03%.
Далее необходимо выделить удельный вес ссудной задолженности в
структуре потребительских кредитов ООО «Русфинанс Банк» (таблица 4).
Таблица 4
Удельный вес ссудной задолженности в структуре кредитов ООО
«Русфинанс Банк»
21
Показатель
2016
год
тыс.руб
Уд.
вес,%
2017
год
тыс.руб
Уд.
вес,%
неотложные нужды
91410
63,37
91281
63,11
ипотечные кредиты
30784
21,34
25068
17,33
автокредиты
21634
15,00
27926
19,31
овердрафт по пластиковым
картам
426
0,30
374
0,26
Итого кредитов физическим
лицам
144254
100
144649
100
На основании данной таблицы необходимо отметить, что кредиты на
неотложные нужды являются наиболее востребованными у клиентов банка.
21
Годовой отчет ООО «Русфинанс Банк» за 2017 г.
44
Они занимают основную долю ссудной задолженности в структуре
потребительских кредитов – 63,11%. ООО «Русфинанс Банк» предоставляет
кредиты на договорных условиях, в валюте Российской Федерации на сроки от
1 месяца до 15 лет.
Далее рассмотрим динамику резервов под обесценение кредитов
(таблица 5).
Таблица 5
Резерв под обесценение кредитов
Показатель
2016 год
2017 год
Темп роста,
%
Кредиты юридическим лицам
1054341
1081890
102,61
Кредиты физическим лицам- всего:
144254
144649
100,27
в т.ч.:
потребительское кредитование
91410
91281
99,86
резерв под обесценение
2495
2281
91,42
ипотечные кредиты
30784
25068
81,43
резерв под обесценение
220
171
77,73
автокредиты
21634
27926
129,08
резерв под обесценение
202
27
13,37
овердрафт по пластиковым картам
426
374
87,79
резерв под обесценение
2
9
В 4,5 раза ↑
Итого кредитов клиентам
1198595
1226539
102,33
Резерв под обесценение кредитов
46514
46854
100,73
Итого кредитов клиентам за
минусом резерва под обесценение
1152081
1179685
102,40
Совокупная сумма кредита по кредитованию физических лиц составляет
144254 тыс. руб. в 2016 году и 144649 тыс.руб. в 2017 году, что составляет
почти 12% от общей суммы предоставленных кредитов.
По состоянию на 31 декабря 2017 года был создан резерв под
обесценение кредитов в размере 46854 тыс. руб., что на 0,73% больше
аналогичного периода 2016 года.
На кредитование физических лиц резерв под обесценение на 31 декабря
2017 года составил 2488 тыс. руб., что почти на 15% (14,77%) меньше
предыдущего года или на 431 тыс. руб.
Также необходимо провести анализ движения резерва под обесценение
кредитов физических лиц (таблица 6).
45
Таблица 6
Движение резерва под обесценение кредитов физических лиц
22
2016 год
2017 год
Остаток на 1 января
Отчисления в резерв
(Восстановление
резерва)
Суммы, списанные в
течение года как
безнадежные
Суммы, взысканные в
течение года по ранее
списанным
кредитам
Остаток на 31 декабря
Остаток на 1 января
Отчисления в резерв
(Восстановление
резерва)
Суммы, списанные в
течение года как
безнадежные
Суммы, взысканные в
течение года
по ранее списанным
кредитам
Остаток на 31 декабря
потребительс
кое
кредитование
2559
(64)
0
0
249
5
2495
(214)
0
0
228
1
ипотечные
кредиты
0
220
0
0
220
220
(49)
0
0
171
автокредиты
0
202
0
0
202
202
(175)
0
0
27
овердрафт по
пластиковым
картам
0
2
0
0
2
2
7
0
0
9
Итого
кредитов
физическим
лицам
2559
360
0
0
2919
2919
(431)
0
0
248
8
Данные в таблице 6 демонстрируют, что в совокупности по
кредитованию физических лиц остаток резерва на 1 января 2016 года составлял
2559 тыс. руб., резерв пополнился за счет отчислений на ипотечное
кредитование (220 тыс. руб) и автокредитование (202 тыс. руб.). Списание
резерва происходило по потребительскому кредитованию (64 тыс. руб.). На
конец 2016 года сумма резерва составила 2919 тыс. руб.
В свою очередь на 1 января 2017 года составлял 2919 тыс. руб. Резерв
пополнился на 7 тыс. руб. по овердрафту по пластиковым картам. Списание
резерва происходило по потребительскому кредитованию (214 тыс. руб.), по
22
Составлено автором на основании Годового отчета ООО «Русфинанс Банк» за 2017 г.
Источник: https://baza.diplomsite.ru/previewfile/3514