Дипломная работа: Анализ кредитной деятельности банка (на примере ПАО "Почта банк")
Внимание! Если размещение файла нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам
лет. В 2018 году банком было выдано таких кредитов на сумму 71 223,89 млн
руб. (63,13 % в структуре предоставленных банком кредитов), а в 2019 году
уже 140 645,78 млн руб. (70,27 % в структуре предоставленных банком
кредитов).
Также значительную часть в структуре кредитного портфеля занимают
кредиты, выданные на срок от 1 года до 3 лет. Доля этих кредитов в
структуре кредитного портфеля в 2018 году составила соответственно 29,06
% (32 785,60 млн руб.), в 2019 году сумма кредитов выданных на срок от 1 до
3 лет увеличилась на 30,12 % (27 491,16 млн руб.) и составила 60 276,76 млн
руб.
За рассматриваемый период сумма кредитов предоставленных на срок
от 31 дня до 1 года увеличилась в 2019 году по сравнению с предыдущим
периодом на 136,69 % (7 742,15 млн руб.) и составила 13 394,84 млн руб.
Удельный вес в общей кредитной структуре увеличился с 5 % до 6 %.
Наименьший удельный вес в общей структуре кредитов занимают
кредиты сроком от 30 до 180 дней, так за рассматриваемый период удельный
вес составил всего 1 % от общего объема предоставленных кредитов.
Анализируя данные таблицы можно сделать вывод, что ПАО «Почта
Банк» предпочитает выдавать среднесрочные и долгосрочные ссуды.
Перейдем к анализу потребительских кредитов по видам
предоставления в ПАО «Почта Банк».
Таблица 14
Сумма выданных потребительских кредитов в ПАО «Почта Банк»
по видам
Виды
потребительск
2017 год 2018 год 2019 год Темп роста,
%
Отклонение,
млн. руб.
млн руб.
млн руб.
млн руб.
2019 к 2018
2019 к 2018
Всего
116 150,73
137 623,77
151 241,11
9,89
13 617,34
Без
61 559,89
74 316,84
84 695,02
13,96
10 378,18
Под
поручительств
32 522,20 39 910,89 40 835,10 2,32 924,21
Образователь
ный
22 068,64 23 396,04 25 710,99 9,89 2 314,95
Согласно таблице наблюдается рост выдачи по всем видам
91
потребительского кредитования. В 2019 году сумма потребительского
кредитования в Банке выросла на 9,89 % (16 617,34 млн руб. в денежном
выражении) и составила 151 241,11 млн руб. по сравнению с предыдущим
периодом. Таким образом, наблюдается рост предоставленных
потребительских кредитов, следовательно, на сегодняшний день
потребительские кредиты продолжают пользоваться большим интересом у
населения. Для того чтобы определить на какие цели, в основном, заемщики
приобретают кредитные денежные средства, проведем анализ структуры
предоставленных кредитов в Банке ПАО «Почта Банк» за анализируемый
период 2017-2019гг.
Согласно представленным данным рисунка 25, в 2019 году
наибольшую долю в структуре выданных потребительских ссуд Банка
занимают потребительские ссуды без обеспечения - 56 %, после идут ссуды
под поручительство физических лиц, их удельный вес в общей структуре
потребительского кредитования на 2019 год составляет 27 % и наименьший
удельный вес приходится на образовательный кредит, он составляет 17 %.
Далее перейдём к анализу просроченной задолженности в разрезе
структуры потребительских ссуд Банка.
Таблица 15
Анализ структуры просроченной задолженности по видам
потребительского кредитования в Банке ПАО «Почта Банк»
2017 год 2018 год 2019 год
Темп роста,
%
Отклонение,
млн. руб.
млн руб. млн руб. млн руб. гг. гг.
Всего
12 642,97
18 287,35
18 355,44
0,37
68,09
Без обеспечения
7 585,78
13 166,89
15 964,98
21,25
2 798,09
Под поручительство
физических лиц
3792,89 3840,34 928,2 -75,83 -2 912,14
Образовательный
кредит 1264,3 1280,11 1670,75 30,52 390,64
В 2019 году наибольшую долю просроченных кредитов в структуре
выданных потребительских ссуд Банка занимают ссуды без обеспечения - 86
%, после идут ссуды на образование, их удельный вес в общей структуре
потребительского кредитования на 2019 год составляет 9 % и наименьший
л
удельный вес просроченной задолженности в структуре потребительского
кредита приходится на кредит под поручительство - 5 %.
Таким образом, для того, чтобы избежать роста просроченных
кредитов, необходимо особое внимание уделить кредитам без обеспечения,
как видно из представленных данных, чтобы избежать просрочки стоит
предоставлять кредиты по поручительства, таким образом можно снизить
рост просроченной задолженности в общем кредитном портфеле банка.
Рассмотрим структуру потребительских продуктов ПАО «Почта Банк»
по суммам.
2017 год 2018 год 2019 год Темп роста,%
Отклонение,
млн. штук
Кредиты штук штук штук
2019 к 2018
гг.
2019 к 2018
гг.
до 100 тыс руб.
11 730,00
6 535,00
14 317,00
119,08 7 782,00
от 101 тыс руб. До 300
тыс руб.
18 992,00
22
874,00
15 824,00 -30,82 -7 050,00
от 301 тыс руб. до 500
тыс руб.
10 613,00
20
913,00
22 607,00 8,10 1 694,00
от 500 тыс руб. до 1 млн
руб.
13 964,00
11
110,00
21 098,00 89,90 9 988,00
от 1 млн руб. до 1,5 млн.
руб.
559,00 3 921,00 1 508,00 -61,54 -2 413,00
Всего 55 858,00
65
353,00
75 354,00 15,30 10 001,00
Исходя из представленных данных таблица , видно, что в структуре
потребительских ссуд, наибольшее количество кредитов в 2019 году было
выдано 75 354 шт. ссуд, на сумму в диапазоне от 301 тыс руб. до 500 тыс
руб., что больше на 8,10 % по сравнению с предыдущим периодом.
Следовательно, Банк ПАО «Почта Банк» в основном предоставляет
кредиты на сумму от 300 тыс руб. до 500 тыс руб.
Рассмотрим, в каком суммарном диапазоне наибольшее значение
занимает просроченная задолженность. потребительских кредитов по суммам
93
Таблица 16
Структура
потребительских
кредитов ПАО
«Почта Банк» по
суммам
2017 год Удел
ьный
вес,
2017
год
2018 год Удельн
ы й вес,
2018
год
2019 год Удельны
й вес,
2019 год
Темп
роста,%
Отклоне
ние,
млн.
руб.
млн. руб. % млн. руб. % млн. руб. % 2019 к
2018 гг.
2019 к
2018 гг.
до 100
тыс. руб.
1 896,45 15 3 108,85 17 3 341,51
18
7,48 232,66
от 101
тыс. руб.
до 300
тыс. руб.
2 781,45 22 4 206,09 23 4 455,34 24 5,93 249,25
от 301
тыс. руб.
до 500
тыс. руб.
5 183,62 41 8 229,31 45 8 539,41 46 3,77 310,10
Продолжение таблицы 17
от 500
тыс. руб.
до 1 млн.
руб.
1 643,59 13 1 828,74 10 1 485,11 8 -18,79 -343,63
от 1 млн.
руб. до
1,5 млн.
руб.
1 137,87 9 914,37 5 742,56 4 -18,79 -171,81
Всего
12
100
18
100
18
100
0,37
68,09
И так, как видно из таблицы , наибольший удельный вес просроченной
задолженности в структуре выданных Банком кредитов в 2019 году занимают
кредиты, выданные на сумму от 301 тыс руб. до 500 тыс руб., их доля
составляет 46 %, после идут кредиты, выданные на сумму от 101 тыс руб. до
300 тыс руб., их доля занимает 24 %, наименьший удельный вес
просроченной задолженности занимают кредиты на сумму от 1 млн руб. до
1,5 млн руб.
Анализируя данные таблицы, можно сделать вывод, что в структуре
потребительских кредитов ПАО «Почта Банк» наибольшая доля
просроченной задолженности приходится на кредиты от 301 тыс руб. до 500
тыс руб.
Хотя у банка есть достаточный резерв на возможные потери по ссудам,
Таблица
17
Динамик
а
просроч
енной
задолже
нности в
структур
е
рост просроченной задолженности, как и рост резервов, неблагоприятным
образом может сказаться на дальнейшей деятельности ПАО «Почта Банк».
Во-первых, в дальнейшем рост просроченной задолженности по
кредитам приведет к увеличению кредитного риска.
Во-вторых, Банк теряет свою выгоду, так как не может в полной мере
воспользоваться деньгами, которые лежат в резерве, соответственно, это не
может не сказаться на получении прибыли Банка в целом.
Далее перейдем к анализу кредитных продуктов банка.
Наибольший доход Банк «Почта Банк» получает от предоставления я
потребительских кредитов, удельный вес которых равен 54, 40 % в 2018 году,
а в 2019 году данный показатель вырос на 6,45 % и составил 60,85 %, в
денежном выражении процентные доходы от предоставления
потребительских кредитов на 2019 год составили 43 493,27 млн руб.
К
р
Потребительские
кредиты Товарные кредиты
К
р
е
2017
год
2018
год
2019
год
2017
год
2018
год
2019
год
2017
год
2018
год
2019
год
Процентные
доходы
10 598 19 293 26 468 3 372 8 423 8 769 2 229 7 747 8 256
Непроцентные
доходы
10 200
12 999 16 372 897 3 898 1 697 1 498 3 154
1 210
Процентные
расходы
3 507 7 089 5 998 1 070 2 587 1 499 1 938
2 228
1 123
Расходы по
формированию
резервов
3 561 1 215 6 121 2 511 756 223 2 757 331 184
Административ
но
хозяйственные
расходы
7 506 17 106 14 435 2 197 9 600 4 437 3 732 9 454 4 949
Итого
финансовый
результат до
налога на
прибыль
6 224 6 882 16 285 1 509 621 4 306 4 700 1 111 3 209
95
Таблица 18
Кредитные
продукты
ПАО «Почта
Банк», млн
руб.
Источник: https://baza.diplomsite.ru/previewfile/3536