Дипломная работа: Анализ кредитной деятельности банка на примере ПАО «СБЕРБАНК РОССИИ»

Скачать

Заказать новую работу

Внимание! Если размещение файла нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам
56
На сегодняшний день проблема оценки кредитоспособности заемщика
становится все актуальнее. Высокий процент риска невозврата кредита в
российских банках приводит к сильному подорожанию кредита. Долги
неплательщиков ложатся на плечи добросовестных заемщиков банка.
Некоторые банки даже отказываются от выдачи беззалоговых
потребительских кредитов, чтобы уменьшить риск возможных потерь.
Если же банк планирует разворачивать масштабную программу, то для
того чтобы преуспеть на рынке в условиях постоянного ужесточения
конкуренции и, как следствие, сокращения доходности, необходимо искать
пути сокращения операционных расходов и минимизации рисков.
Совершенствование методики оценки кредитоспособности
юридических лиц в Сбербанке необходимо провести в направлении
повышения точности оценки кредитоспособности заемщика путем
расширения оцениваемых показателей. Обычно погашение кредита
предполагается за счет потоков денежных средств, генерируемых проектом,
под который предоставлен кредит, или основной деятельностью заемщика.
Кредитный инспектор должен изучить как финансовые, так и нефинансовые
характеристики заемщика, с тем чтобы определить его финансовое
положение и выявить риски, которые могут оказать влияние на данные
характеристики. Помимо финансового положения клиента кредитный
инспектор должен рассмотреть: качество управления; состояние отрасли;
позицию клиента в отрасли.
EGAR Technology предлагает высокотехнологичное решение EGAR
Credit Administration (юридические лица) по автоматизации процесса
принятия решений в области корпоративного кредитования. Внедрение
системы в практическую деятельность Сбербанка обеспечит:
Минимизацию субъективного фактора в процессе принятия
кредитных решений
57
Снижение операционных рисков за счет комплексной
автоматизации процесса предкредитной обработки
Расширение объемов и видов кредитования (в частности, за счет
кредитования малого и среднего бизнеса)
Количественную оценку кредитных рисков
Аналитическое ядро системы EGAR Credit Administration
поддерживает:
Оценку и ведение истории кредитоспособности заемщика и
внутреннего рейтингования на основе финансовой и управленческой
отчетности, а также анкет для индивидуальных предпринимателей
Расчет вероятности дефолта заемщика
Определение обоснованной величины резерва средств по
каждому кредиту
Аналитическое ядро EGAR Credit Administration использует
математический аппарат системы интегрированного управления кредитным
риском банка EGAR Credit Risk.
Оценка кредитоспособности юридических лиц осуществляется на
основании квартальных финансовых отчетов за год и дополнительной
информации о деталях бизнеса заемщика. Оценка кредитоспособности
индивидуальных предпринимателей может осуществляться как на основании
управленческой отчетности, так и на основании анкеты физического лица. В
общем случае, оценка разбивается на два этапа - вычисление финансовых
показателей и базовой среднегодовой вероятности дефолта по ним, а затем
выполнение дополнительной экспертной оценки с выводом поправочного
коэффициента к базовой вероятности.
На основании вычисляемых характеристик, зависящих от суммы
предполагаемого кредита, залога, надежности обеспечения, длины сделки,
кредитной маржи и общих параметров портфеля делается вывод о
58
целесообразности для банка кредитования заемщика или предоставления ему
альтернативных условий сделки, приемлемых для кредитора.
В целях обеспечения эффективного функционирования банк должен
осуществлять своевременное выявление, контроль и минимизацию рисков,
угрожающих его финансовой надежности. Минимизация рисков ведет к
стабильности, стабильность – к доверию, а доверие является необходимым
условием развития банковского бизнеса.
Минимизация кредитного риска предполагает:
– рационирование кредитов,
– диверсификацию кредитных вложений,
– структурирование кредитов,
– создание резервов средств на покрытие банковских резервов.
Одним из наиболее значимых и применяемых способов минимизации
кредитного риска является прием рационирования кредитного портфеля – это
установление гибких или жестких лимитов кредитования по сумме, срокам,
видам процентных ставок и прочим условиям предоставления ссуд;
установление лимитов по отдельным заемщикам или классам заемщиков;
определение лимитов концентрации кредитов в руках одного или группы
тесно сотрудничающих заемщиков.
Процедура рационирования имеет два направления. Первое
предполагает соблюдение нормативов, установленных центральным банком,
второе основано на создании системы внутрибанковских ограничений и
выполнении их требований.
Диверсификация кредитного портфеля – метод минимизации
кредитного риска путем распределения ссуд по различным категориям
заемщиков, срокам предоставления, видам обеспечения, кредитным
инструментам, степени риска, регионам, видам деятельности, а также ряду
других признаков на основе установления внутренних лимитов.
59
Данные методы вместе с системой обязательных резервов уже
работают в Банке. Но для эффективной работы отделения банка
целесообразно создание специализированного подразделения по работе с
проблемными активами, который будет проводить мониторинг кредитных
рисков и принимать решения по кредитной политике банка, а также
совершенствовать нормативную базу, процедуру оценки кредитных заявок и
порядок контроля текущих кредитных операций.
Подразделение по работе с проблемными активами должно выполнять
следующие функции:
- осуществление комплекса мероприятий, связанных с работой по
возврату задолженности по проблемным активам, и аналитического учета
задолженности, находящейся в ведении подразделения;
- организация и проведение работы по возврату проблемной
задолженности, в том числе с привлечением специалистов смежных
подразделений; подготовка, в пределах своей компетенции, заключения для
коллегиальных органов банка;
- сопровождение активов от стадии перехода в группу проблемных до
получения конкретного результата;
- в части, относящейся к компетенции подразделения, осуществление
организации, учета и контроля деятельности дочерних структур банка,
привлекаемых к работе с проблемными активами.
- осуществление расчета, начисления и контроля за движением
сформированных резервов на возможные потери по ссудам либо других
видов резервов по задолженности, числящейся в ведении подразделения.
Для эффективности реализации функций подразделения необходимо
четкое распределение функциональных обязанностей работников и
определение ответственных, высокий уровень информационного
обеспечения, постоянно совершенствующаяся методология принятия
управленческих решений и системность анализа, прогнозирования,
60
планирования и оценки в области управления активными операциями
отделения банка.
Практика показывает, что, если не принимать в расчет чисто
криминальные случаи невозврата долгов, вина за возникшую проблему
распределяется между сторонами поровну, а в ряде случаев до 70% ее
приходится на банк. Естественно, что для нахождения решения проблемы
надо глубоко изучить предпосылки ее возникновения, вскрыть ранее
допущенные ошибки, в том числе сделанные сотрудниками банка.
Особенность работы подразделения в данном ключе заключается не в том,
чтобы наказать виновных (это прерогатива руководства Банка), а в том,
чтобы накопить бесценный практический опыт, предотвратить подобные
ошибки в дальнейшей работе и нивелировать возникающие негативные
последствия.
Создание такого подразделения (департамента управления, отдела)
означает, что руководитель Банка четко понимает и правильно оценивает
ситуацию на кредитном рынке страны и готов не только пассивно созерцать,
но и активно влиять на формирование кредитно-инвестиционной стратегии
Сбербанка, одним из направлений которой является снижение уровня
невозврата кредитов и профилактика возникновения проблемных активов.
Следует также отметить, что создание специализированных отделов
требует определенных расходов. Однако, учитывая то, что такие отделы
будут предоставлять точную и исчерпывающую информацию о состоянии
кредитного портфеля Сбербанка России, расходы по их содержанию будут
покрываться прибылью Банка от кредитных операций, получаемую в
результате эффективного использования своих кредитных ресурсов.
Итак, благодаря внедрению подразделения по работе с проблемными
активами можно избежать хаотичного, несистематизированного и
непродуманного подхода к управлению кредитным портфелем и кредитными
операциями, в частности.
Источник: https://baza.diplomsite.ru/previewfile/3609

Смотрите также:

17. Введение 18. Линейные программы 19. Ветвления 20. Программирование циклических алгоритмов
Сборные железобетонные ребристые плиты перекрытия
_-___-~1
_3 тема - Диффузия
_Роджерс Карл, Брак и его альтернативы
_Штерн Вильям, Дифференциальная психология и ее методические основы
- Описание типа СЭТ7009
- Программа ГПИ