Дипломная работа: Совершенствование управления конфликтами на современном предприятии
Внимание! Если размещение файла нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам
37
Итого расходов, тыс.
руб.
47425
53927
52590
5165
110,89
Как видно из таблицы 5 в 2016 году полная себестоимость выросла
на 13,71% в сравнении с 2015 г. или на 6 502 тыс. руб., а в 2017 г. она
напротив снизилась на 2,48% или на 1 337 тыс. руб.
Проведем анализ структуры полной себестоимости выпущенной и
проданной продукции за 2015-2017 гг. (таблица 6).
Таблица 6
Структура полной себестоимости ООО «Норд» за 2015-2017 годы
Показатели
2015
2016
2017
Динамика
структуры, %
тыс.
руб.
%к
итогу
тыс.
руб.
%к
итогу
тыс.
руб.
%к
итогу
2016 /
2015
2017 /
2016
1. Материальные
затраты, тыс. руб.
18254
38,49
23681
43,91
23587
44,85
5,42
0,94
2. Коммунальные
расходы, тыс. руб.
11376
23,99
11839
21,95
12614
23,99
-2,03
2,03
3. Расходы на
рекламу, тыс. руб.
1649
3,48
759
1,41
612
1,16
-2,07
-0,24
4. Расходы на оплату
труда и отчисления
на соц. нужды, тыс.
руб.
12418
26,19
13912
25,80
12737
24,22
-0,39
-1,58
5. Амортизация
основных фондов,
тыс. руб.
1961
4,13
1863
3,45
1724
3,28
-0,68
-0,18
6. Прочие расходы,
тыс. руб.
1767
3,73
1873
3,47
1316
2,50
-0,25
-0,97
Итого расходов, тыс.
руб.
47425
100
53927
100
52590
100
0
0
Как видно из таблицы 6 структура полной себестоимости изменяется
в течение периода, но более значительно в 2016 году. Так материальные
затраты в 2016 г. выросли с 38,49% до 43,91 % на 5,42 %, а затем в 2017 г.
всего на 0,94% достигнув 44,85%.
Коммунальные расходы в 2016 г. снизились на 2,03 %, но в 2017 г.
выросли на этот же процент достигли 23,99% в общей сумме затрат.
38
Коммерческие расходы представлены расходами на коммунальные
услуги, рекламу, представительскими расходами, расходами на доставку
продукции, на аренду части оборудования и амортизацию основных
средств.
Разобьём затраты н условно-постоянные и условно-переменные
(таблица 7).
Таблица 7
Динамика и структура постоянных и переменных затрат ООО «Норд» за
2015-2017 годы
Наименование
показателя
2015г.
2016г.
2017г.
Темпы роста, %
2017г. к
2016г.
2016г. к
2015г.
2017г. к
2015г.
Выручка, тыс. руб.
66806
70466
64124
91,00
105,48
95,99
Расходы, тыс. руб.
47425
53927
52590
97,52
113,71
110,89
Условно-переменные
расходы в сумме, тыс.
руб.
30672
37593
36324
96,62
122,56
118,43
в процентах к
выручке, %
45,91
53,35
56,65
106,19
116,21
123,39
Условно-постоянные
расходы в сумме, тыс.
руб.
16753
16334
16266
99,58
97,50
97,09
в процентах к
выручке, %
25,08
23,18
25,37
109,45
92,42
101,16
Как видно из таблицы 7, условно-переменные расходы изменяются в
одном направлении с изменением выручки, но их темп роста как и темп
роста уровня условно-переменных затрат опережает темпа роста выручки.
2.2 Анализ кадрового потенциала компании ООО «Норд»
Общая численность работников ООО «Норд» на последний
отчетный период (2016 год) в России и СНГ составила 7017 человек, из
которых 540 человек - аппарат управления. На рис. 3 показана структура
ООО «Норд» по возрасту.
39
Рис. 3. Структура сотрудников ООО «Норд» (по возрасту)
Исходя из рисунка 3, можно выделить четыре основных сегмента
диаграммы: это 47% сотрудников в возрасте 29-39 лет, 23% — сотрудники
в возрасте 18-28 лет, 18% — сотрудники в возрасте 40-50 лет, 12% —
сотрудники в возрасте 51-61 год. По проведенному анализу, можно
сказать, что работникиООО «Норд» относительно молодого возраста.
Далее, на рис. 4 рассмотрим уровень образования сотрудниковООО
«Норд».
Рис. 4. Структура сотрудников ООО «Норд» (по образованию)
По данным рисунка 4 видно, что 71% работников имеют высшее
образование, 12% работников имеют два высших образования, 12% имеют
средне техническое образование, и всего лишь 5% имеют среднее
специальное образование. Это означает, что персонал на предприятии
отбирают по определенным критериям, в том числе и по образованию.
Далее рассмотрим структуру сотрудников по стажу работы в данной
компании (рис. 5).
71%
12%
5%
12%
высшее
два и более
высших
средн.-спец.
средн.-техн.
40
Рис. 5. Структура сотрудников ООО «Норд» (по стажу работы)
Анализ структуры сотрудников по стажу работы, показал, что
основной стаж работы от 1 года до 2-х (32%), менее года (16%), 2-3 года
(23%), и 29% работников имеют трудовой стаж более 5 лет.
Структура используемых программ обучения представлена на
рисунке 6.
Рис. 6. Используемые программы обучения в ООО «Норд»
Анализ сведений, которые отражены на рисунке 6, отражает, что
большая часть программ обучения заимствованы у иных предприятий.
16%
32%
23%
29%
менее года
1-2 года
2-3 года
более 5 лет
41
Обучение в компании в настоящее время осуществляется стихийным
образом, руководители структурных подразделений выступают как
инициаторы выбранного сотрудниками обучения.
В ООО «Норд» используется корпоративное обучение, как на
рабочем месте, так и обучение с выездом, хотя большую популярность
имеют первые программы. Структура обучающих программ приведена на
рисунке 7.
Рис. 7. Структура обучающих программ в ООО «Норд»
Следует сказать о том факте, что руководство компании
приветствует различную инициативу, касающуюся обучения, поэтому
сотрудника, который выражает желание поучиться, всегда поймут и
поддержат. Таблица 8 отражает ответы респондентов о том, как персонал
оценивает различные виды обучения.
Таблица 8
Оценка респондентами повышения квалификации персонала на различных
этапах карьеры (в % от числа сотрудников)
Виды обучения
Оценка удовлетворенности
Затруднились
ответить
«+»
«-»
Входное обучение (при найме)
86
3
11
Перспективное (в рамках
планирования карьеры)
75
11
14
Текущее (в рамках должности)
69
2
29
Источник: https://baza.diplomsite.ru/previewfile/1607