Дипломная работа: Анализ и оценка финансового состояния банка на примере ПАО "СБЕРБАНК РОССИИ"
Внимание! Если размещение файла нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам
35
Таблица 6
Основные экономические показатели деятельности ПАО
«Сбербанк» за 2014-2016 гг., млрд. руб.
Доходы Банка увеличились в большей степени, чем расходы (44,27% и
19,91% соответственно). В результате всех изменений за 2014-2016 гг. чистая
прибыль увеличилась на 251,6 млрд. руб. или на 86,67%. В свою очередь,
рентабельность собственного капитала и рентабельность активов также
увеличилась на 6,0% и 0,7% соответственно.
Сильными сторонами ПАО «Сбербанк России» являются:
- наличие статуса главного кредитора национальной экономики России,
- известность как крупнейшего банка России,
- универсальный подход банка,
Показатель
2014 г.
2015 г.
2016 г.
Отклонение
2016 г. от 2014 г.
Абс.,
Темп
роста, %
(+, -)
1. Валюта баланса
25201
27335
25366
165
100,65
2. Кредитный
портфель
17756,6
18727,8
17361,3
-395,3
97,77
3. Денежные
средства
2308,8
2333,6
2560,8
252
110,91
4. Основные
средства
496,4
499,2
482,9
-13,5
97,28
5. Инвестиции
947,6
2352,0
2204,7
1257,1
232,66
6. Собственный
капитал
2020,1
2375,0
2821,6
801,5
139,68
7. Привлечённые
средства
23180,7
24959,7
22546,9
-633,8
97,27
8. Численность
персонала, чел.
275 723
271 231
259 999
-15724
94,30
9. Доходы
939,3
954,6
1355,1
415,8
144,27
10. Расходы
565,1
623,4
677,6
112,5
119,91
11. Прибыль до
налогообложения
374,2
331,2
677,5
303,3
181,05
12. Чистая
прибыль (убыток)
290,3
222,9
541,9
251,6
186,67
13. Рентабельность
собственного
капитала, %
14,8
10,2
20,8
6,0
-
14. Рентабельность
активов, %
1,4
0,9
2,1
0,7
-
36
- его глобальная сеть из более 19000 отделений,
- развитая инфраструктура и технология массового обслуживания,
- низкий уровень расходов обслуживания населения,
- уверенность в банке и высокое доверие со стороны населения,
- стабильный рост финансовых показателей,
- высокий рейтинг надёжности от ведущих рейтинговых агентств,
- выход на международные рынки (Индия и Китай).
Вместе с тем, у Сбербанка на сегодняшний день имеются и слабые
стороны:
- высокая текучесть кадров на низших должностях,
- организационная структура очень масштабна (нет возможности
принимать оперативные решения в филиалах),
- банковские риски,
- случаи махинаций с кредитными картами,
- увеличение расходов на совокупные резервы (на январь 2014 года 28,5
миллиардов рублей против 11,5 миллиардов рублей годом ранее).
В настоящее время Топ менеджеры Банка работают над созданием
единой системы управления комплаенс-риском Сбербанка. Целью этой
системы является обеспечение соответствия деятельности банка
законодательным нормам и лучшим практикам ведения бизнеса по таким
аспектам, как:
- противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных
преступным путем, и финансированию терроризма (ПОД /ФТ);
- контроль экономических санкций, установленных Российской
Федерацией, международными организациями и отдельными государствами;
- обеспечение рыночного поведения и справедливой конкуренции при
совершении операций на финансовых рынках;
- предотвращение использования инсайдерской информации и
манипулирования ценами на финансовых рынках;
- управление конфликтами интересов и противодействие коррупции;
37
- соблюдение иных этических норм поведения работников.
В 2016 году был пройден экватор Стратегии развития Сбербанка на
период 2014−2018 гг. (далее – Стратегия). Основные направления Стратегии
утверждены Наблюдательным советом в ноябре 2013 года. Они по-прежнему
сохраняют свою актуальность и определяют вектор развития Сбербанка:
• с клиентом на всю жизнь: мы будем строить очень глубокие
доверительные отношения с нашими клиентами, станем полезной, иногда
незаметной и неотъемлемой частью их жизни. Цель – превосходить ожидания
наших клиентов;
• команда и культура: мы стремимся к тому, чтобы наши сотрудники и
корпоративная культура Сбербанка стали одними из основных источников
конкурентного преимущества;
• технологический прорыв: мы завершим технологическую
модернизацию Сбербанка и научимся интегрировать в наш бизнес все самые
современные технологии и инновации;
• финансовая результативность: мы повысим финансовую отдачу нашего
бизнеса благодаря более эффективному управлению расходами и
соотношением риска и доходности;
• зрелая организация: мы сформируем организационные и
управленческие навыки, создадим процессы, соответствующие масштабу
Сбербанка и уровню его амбиций.
Фундаментальные тренды, зафиксированные в Стратегии, радикально не
изменились, однако их эволюция и ускоряющееся развитие заставляют
выходить за рамки задач, определенных в Стратегии. Стратегия успешно
реализуется, и по каждому направлению достигнуты очевидные успехи,
заметные всем стейкхолдерам.
Несмотря на беспрецедентную турбулентность в 2015 году, бизнес-
модель и все ключевые системы прошли проверку на устойчивость. В 2016 году
Сбербанк вернулся на траекторию успешной реализации Стратегии и встал в
один ряд с наиболее успешными банками мира.
38
2.2. Анализ активов, пассивов и прибыльности банка
В 2015 году активы Банка с учетом риска выросли на 2 133,9 млрд руб.
(табл.7). Влияние девальвации рубля было частично смягчено разрешением
Банка России использовать льготный курс для валютных активов, отраженных
на счетах до 31.12.2014.
Таблица 7
Структура активов ПАО «Сбербанка России» за 2014 – 2016 гг
., млрд. руб.
Основными факторами роста активов Банка в 2015 году были кредиты
юридическим и физическим лицам, а также чистые вложения в ценные бумаги
и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи. На рост
балансовых статей повлияла положительная переоценка их валютной
Показатель
2014 г.
2015 г.
2016 г.
Отклонение
2016 г. от 2014 г.
Абс.,
Темп
роста, %
(+, -)
1. Денежные средства
2308,8
2333,6
2560,8
252
110,91
2. Обязательные
резервы на счетах в ЦБ
365,7
387,9
402,0
36,3
109,93
3. Средства в банках
240,8
750,6
965,4
724,6
400,91
4. Кредиты и авансы
клиентам
17756,6
18727,8
17361,3
-395,3
97,77
5. Ценные бумаги,
заложенные по
договорам репо
1169,3
222,0
113,9
-1055,4
9,74
6. Чистые вложения в
ценные бумаги для
продажи
829,7
1874,4
1658,9
829,2
199,94
7. Чистые вложения в
ценные бумаги,
удерживаемые до
погашения
117,9
477,7
545,8
427,9
462,93
8. Финансовые активы,
оцениваемые по спра-
ведливой стоимости
через прибыль или
убыток
921,7
866,8
605,5
-316,2
65,69
9. Прочее
1490,3
1693,9
1154,9
-335,4
77,49
Активы
25200,8
27334,7
25368,5
167,7
100,67
39
составляющей из-за ослабления курса рубля по отношению к основным
иностранным валютам: курс доллара США увеличился за год на 29,5% до 72,9
руб./долл. США, курс евро – на 16,6% до 79,7 руб./евро.
Однако уже в 2016 году по сравнению с 2015 годом активы Банка
снизились на 7,2 % – до 25,4 трлн рублей, но по сравнению с 2014 годом –
выросли на 167,7 млн. руб. или на 0,67%.
Кредиты и авансы клиентам остаются крупнейшей категорией активов: на
их долю на конец 2016 года приходилось 68,4 % совокупных активов. Доля
ликвидных активов, в число которых входят денежные средства, средства в
банках, портфель ценных бумаг, составила 24,6 %.
Сегментная структура кредитного портфеля представлена ниже (табл. 8).
Таблица 8
Сегментная структура кредитного портфеля ПАО «Сбербанк
России» за 2014 – 2016 гг.
2014 г.
2015 г.
2016 г.
млрд.
руб.
%
млрд.
руб.
%
млрд.
руб.
%
Коммерческое кредитова-
ние юридических лиц
9026,5
48,5
10368,0
52,1
9916,0
53,2
Специализированное кре-
дитование юридических
лиц
4752,3
25,5
4590,7
23,0
3717,0
19,9
Жилищное кредитование
физических лиц
2269,8
12,2
2554,6
12,9
2750,9
14,8
Потребительские прочие
ссуды физическим лицам
1868,3
10,0
1681,8
8,4
1574,1
8,4
Кредитные карты и
овердрафты
538,8
2,9
587,2
2,9
586,9
3,1
Автокредитование физи-
ческих лиц
170,4
0,9
142,0
0,7
119,8
0,6
Итого кредитов и авансов
клиентам до вычета резе-
рва под обесценивание
кредитного портфеля
18626,1
100,0
19924,3
100,0
18664,7
100,0
В 2015 году совокупный кредитный портфель Банка до вычета резервов
под обесценение увеличился за год на 7,0 % – до 19,9 трлн рублей. Основным
драйвером роста кредитного портфеля являлись кредиты юридическим лицам.
В 2015 году портфель данных кредитов увеличился на 8,6 % против роста
в 2,4 % в розничном кредитовании. Основным фактором роста корпоративного
Источник: https://baza.diplomsite.ru/previewfile/3274