Дипломная работа: Анализ кредитной деятельности банка на примере ПАО «СБЕРБАНК РОССИИ»
Внимание! Если размещение файла нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам
31
- усиление внимания к определению индивидуальной
платежеспособности каждого клиента при предоставлении кредитов,
учитывая кредитную историю, не допуская возникновения чрезмерной
нагрузки в отношении клиента;
- повышение уровня финансовой грамотности населения за счет
осуществления дополнительных, более развернутых и подробных
консультаций по всем банковским продуктам и услугам, предлагаемым ПАО
«Сбербанк России».
3. Управление рисками.
В части корректировки положений кредитной политики при
осуществлении управления рисками ПАО «Сбербанк России» вводит
соответствующие меры по повышению эффективности процесса управления
рисками:
- пересмотр и корректировка признаков устойчивости клиентов в
условиях осуществления деятельности в период кризисных явлений;
- повышение уровня обеспеченности кредитов;
- отслеживание достаточности денежных потоков от операционной
деятельности клиента и соблюдения платежной дисциплины;
- поддержание и увеличение операционной доходности
предпринимательской деятельности;
- использование залога ликвидных активов;
- применение гарантий/ поручительств со стороны государства или
собственников юридических лиц;
- контроль за уровнем долговой нагрузки клиента.
Для реализации указанных мероприятий «ПАО «Сбербанк России»
уделяет пристальное внимание следующим аспектам:
- источникам погашения и их надежности;
- уровню текущей ликвидности клиента;
- уровню долговой нагрузки;
32
- качеству и ликвидности обеспечения;
- адекватности финансовых планов и действий заемщиков
относительно динамично изменяющихся внешних условий;
- консервативности подходов в прогнозах платежеспособности
клиентов;
- мониторингу задолженности по кредитам для ранней диагностики
потенциальных проблем у заемщиков.
Выполнение стратегических и тактических задач кредитной
организации невозможно без четко организованного процесса модернизации
системы управления рисками. ПАО «Сбербанк России» планирует в
наибольшей степени реструктурировать область управления кредитными
рисками в части кредитования физических и юридических лиц. При этом по-
прежнему важной проблемой остается совершенствование системы
управления риском ликвидности, операционными, рыночными и
процентными рисками.
Кредитная политика определяет приоритетные направления
деятельности банка, повышая его эффективность и модернизируя кредитную
сферу его деятельности. Без чётко сформированной кредитной политики,
которая имеет цель максимально увеличить уровень доходов, обеспечивая
при этом соответствующий уровень стабильности и надежности, банку будет
сложно выдержать конкуренцию в быстро развивающейся банковской
сфере
45
.
На современном этапе ПАО «Сбербанк России» играет важную роль в
российской экономике, занимает значимую долю в банковской системе.
Понятие кредитной политики коммерческого банка содержится в
обеспечении безопасности, надежности и рентабельности кредитных
операций, обеспечивающих минимальный кредитный риск. В условиях
45
Банковское дело: учебник / О.И. Лаврушин, Н.И. Валенцева [и др.]; под ред.
О.И.Лаврушина.- 10 - е изд., перераб. и доп.- М.: КНОРУС,2013. – С. 99.
33
сниженной ликвидности экономической сферы, кризисных явлениях в
экономике и сниженным уровнем доступности кредитных средств ПАО
«Сбербанк России» дает возможность клиентам воспользоваться широким
ассортиментом современных сервисов и постоянно модернизирует свою
кредитную политику под изменяющиеся экономические условия с целью
достижения максимальной эффективности кредитной деятельности. Так,
Сберегательный банк постоянно осуществляет применение разнообразных
мер, которые дают возможность осуществлять эффективное управление
рисками. Сбербанком Российской Федерации планируется усиление
контроля над следующими сферами:
1) источники, которые применяются для возвращения долгов и
кредитных средств;
2) уровень клиентской ликвидности;
3) степень нагрузки долгом;
4) консервативные прогнозы в планировании клиентской
платежеспособности
46
.
ПАО «Сбербанк России» постоянно совершенствует сферу управления
рисками, что является следствием эффективно проводимой кредитной
политики. Ведь имея четко сформулированную кредитную политику, банк
способен более эффективно устанавливать и пересматривать значения
приемлемых рисков.
Таким образом, роль кредитной политики коммерческого банка
заключается в определении задач и приоритетов кредитной деятельности
всего банка, средств и способов их реализации, а также порядка и принципов
организации кредитного процесса. Кредитная политика создает фундамент
для организации кредитной работы банка в соответствии с общей стратегией
его деятельности и управления всем процессом кредитования. ПАО
46
Аудиторское заключение о годовой бухгалтерской (финансовой) отчётности ПАО
«Сбербанк России» за 2016 год [Электронный ресурс] / Официальный сайт ПАО
«Сбербанк России».– Режим доступа: http://www.sberbank.com/ru
34
«Сбербанк России» формирует такую кредитную политику, которая
максимально будет способствовать развитию спектра операций для
различных клиентов, поможет обеспечить полное соблюдение прозрачных и
справедливых правил предоставления кредитов, что будет способствовать
увеличению финансовых результатов банка. Значение кредитной политики в
реализации активных операций ПАО «Сбербанк России» очень высока, так
как, благодаря осуществлению четко построенной и быстро реагирующей
кредитной политики на кризисные явления в экономике, Сбербанку России
удаётся удержать ведущие позиции в банковской сфере Российской
Федерации.
Главным критерием успеха реализации эффективной кредитной
политики коммерческого банка являются формирование оптимального
кредитного портфеля, а также правильная организация и проведение
кредитных операций банка. Для того, чтобы выявить эффективность
кредитной деятельности ПАО «Сбербанк России» необходимо
проанализировать структуру кредитного портфеля физических и
юридических лиц.
2.2. Анализ состояния и динамики кредитного портфеля ПАО «Сбербанк
России»
Основой для выявления результативности кредитной деятельности
коммерческого банка является диагностика кредитной политики через
призму анализа кредитного портфеля. Ведь он показывает степень
разработанности и внедрения кредитной политики банка. В соответствии с
кредитной политикой коммерческого банка вырабатываются лимиты
кредитования по срокам, секторам, категориям заёмщиков и т.п.
Следовательно, необходимо проводить непрерывный мониторинг
соответствия структуры кредитного портфеля заданным величинам, а также
регулярно проводить анализ портфеля кредитов для повышения его качества.
35
Понятия «кредитная политика» и «кредитный портфель» тесно
взаимосвязаны. Поэтому увеличение качества кредитного портфеля будет
свидетельствовать о результативности кредитной политики и, как следствие,
кредитной деятельности банка в целом.
ПАО «Сбербанк России» играет важную и первостепенную роль в
российской экономике, занимает значимую долю в банковской системе. На
его долю приходится около трети активов банковского сектора РФ.
Рассмотрим динамику и структуру общей ссудной задолженности ПАО
«Сбербанк России» в 2015-2016 гг. в зависимости от субъекта кредитных
отношений (таблица 5).
Таблица 5
Структура ссудной задолженности ПАО «Сбербанк России» в
2016-2017 гг.
47
Показатель
На 01.01.2017
На 01.01.2016
Абсолютное
отклонение,
млн. руб.
сумма,
млн.
руб.
удельный
вес, %
сумма,
млн.
руб.
удельный
вес, %
Ссудная
задолженность
юридических
лиц
11327452
65,6
12248763
68,5
-921311
Ссудная
задолженность
физических
лиц
4337385
25,1
4134771
23,1
202614
Межбанковские
кредиты
1595506
9,3
1497089
8,4
98417
Итого ссудная
задолженность
17260343
100
17880623
100
-620280
В структуре ссудной задолженности ПАО «Сбербанк России»
наибольший удельный вес занимают кредиты юридическим лицам. Их доля
составляет 68,5% в 2015 году, 65,6% - в 2016 году. Поэтому следует
детальнее проанализировать данный сегмент, т.к. кредитование юридических
47
Составлено по данным официального сайта ПАО «Сбербанк России»:
http://www.sberbank.ru/ru/ (дата обращения: 17.11.2017)
Источник: https://baza.diplomsite.ru/previewfile/3609