Дипломная работа: Особенности организации кадровой работы на малом предприятии на примере ООО «Сервис Трейд»
Внимание! Если размещение файла нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам
49
выпуска продукции и разработкой мер по улучшению квалификационного и
профессионального состава работников. Влияние численности рабочих на
объем выпуска продукции определим, используя данные таблицы 8.
Таблица 8
Влияние численности рабочих на объем выпуска продукции
Показатели
План
Факт
Абсолютное
отклонение
Объём услуг по ремонту, тыс. руб.
23830
20105
-3726
Среднесписочное число работающих – всего.
В том числе рабочих
58
45
54
40
-4
–5
Общее число человеко-дней, проработанных
всеми рабочими в течение отчетного периода
9360
8240
-1120
Общее число человеко-часов, проработанных
всеми рабочими в течение отчетного периода
74692,8
65508
-9184,8
Число дней, проработанных одним рабочим
208
206
-2
Продолжительность рабочего дня, ч.
7,98
7,95
-0,03
Среднегодовая выработка на одного
работающего, тыс. руб.
410,9
372,3
-38,6
Среднегодовая выработка на одного
рабочего, тыс. руб.
529,6
502,6
-27
Среднедневная выработка на одного
рабочего, тыс. руб.
2,55
2,4
-0,15
Среднечасовая выработка на одного
рабочего, тыс. руб.
0,32
0,3
–0,02
Из данных таблицы 8 видно, что на анализируемом предприятии
фактическая численность рабочих меньше, чем предусмотрено планом, на 4
человека. Среднегодовая плановая выработка на одного рабочего
предусмотрена в размере 529,6 тыс. рублей.
Чтобы установить влияние изменения численности рабочих против плана
на объем выпуска продукции, нужно среднегодовую плановую выработку
одного рабочего умножить на отклонение численности от плана. Так
произведем расчет влияния уменьшения численности против плана на объем
выпускаемой продукции:
(45 - 40) * 529,6 = 2648.
То есть меньшая против плана численность рабочих дает недовыполнение
50
плана на 2648 тыс. рублей.
Снижение против плана числа рабочих на ООО «Сервис Трейд» ска-
зывается отрицательно на объемах ремонта. Рассматривая данные таблицы 2.8,
можно сделать выводы, что ни один из запланированных показателей не
довыполнен, что привело к значительному разрыву между плановым и
фактическим показателем объёма услуг в денежном выражении.
Анализируя таблицу 9 надо учитывать, что среднесписочная численность
производственных рабочих в 2015 году была 42 человека, в 2016 - 40 человек.
На основе данных таблицы 9 исчисляются показатели, характеризующие
использование рабочего времени за отчетный период:
1. использование календарного времени за 2016 год:
8240 / 14520 = 0,567, или 56,7 %;
2. использование календарного времени за 2015 год:
8862 / 15372 = 0,577, или 57,7 %;
3. использование табельного фонда времени за 2016 год:
8240 / 9920 = 0,831, или 83,1 %;
4. использование табельного фонда времени за 2015 год:
8862 / 10458 = 0,847, или 84,7 %;
5. использование максимально возможного фонда рабочего времени за
2016 год:
8240 / 9120
=
0,903, или 90,3 %;
6. использование максимально возможного фонда рабочего времени за
2015 год:
7. 8862 / 9576 = 0,925, или 92,5 %.
51
Таблица 9
Структура и динамика фонда рабочего времени
производственных рабочих
Показатели
Фактически за 2015 год
Фактически за 2016 год
Изменение
фонда
времени
человеко-
дней
тоже
в % к
итогу
сред-
нее
число
дней
на 1
рабоч.
челове-
ко-дней
тоже в
% к
итогу
сред-
нее
число
дней
на 1
рабоч.
в
%%
в днях
1. Отработано
рабочими всего
8862
57,6
211
8240
56,7
206
-0,9
-5
2. Целодневные
простои
0
0,0
0
280
1,9
7
1,9
7
3. Неявки на
работу - всего
1596,2
10,4
38
1401
9,6
35
-0,7
-3
а) очередные
отпуска
882
5,7
421
800
5,5
20
-0,2
-1
б) учебные отпуска
0
0,0
0
0
0,0
0
0,0
0
в) болезни
401
2,6
10
346
2,4
9
-0,2
-1
г) неявки,
разрешенные
законом
29,4
0,19
1
36
0,25
1
0,1
0
д) неявки,
разрешенные
администрацией
283,8
1,8
7
218
1,5
5
-0,3
-1
е) прогулы
0
0,0
0
1
0,0
0,025
0,0
0,025
4. Праздничные и
выходные дни
4914
32,0
117
4600
31,7
115
-0,3
-2
5. Календарный
фонд рабочего
времени(1+2+3+4)
15372,2
100,0
366
14521
100,0
363
0,0
-3
6. Табельный фонд
времени рабочих
(5-4)
10458,2
68,0
249
9921
68,3
248
0,3
-1
7. Максимально
возможный фонд
времени (6-За)
9576,2
62,3
228
9121
62,8
228
0,5
0
Разность между делимым и делителем последнего показателя 880 чел.
(8240 - 9120) характеризует резерв времени, который может быть использован
для увеличения выпуска продукции. Причем на долю таких резервов времени,
52
как неявки по болезни, с разрешения администрации, по причине прогула и
целодневные простои приходится 1680 чел. (280 + 346 + 836+218), или 50,3 %
общего числа потерь рабочего времени (845/1680*100%=50,3).
В анализируемом периоде использование календарного времени
ухудшилось на 5,5 % за счет увеличения потерь по целодневным простоям с 0
процентов до 1,9 %, по неявкам, разрешенным законом с 0,19 % до 0,25 %, по
прогулам с 0% до 0,025 %. Использование табельного времени также снизилось
на 6 %, а использование максимально возможного фонда рабочего времени
уменьшилось на 4,76 %.
Подсчитаем, сколько ООО «Сервис Трейд» недополучило ремонта
оборудования за счет целодневных простоев, для этого найдем произведение
количества целодневных простоев, приходящихся на одного рабочего, плановой
среднедневной выработки одного рабочего и среднесписочного числа рабочих:
7 * 2,55 * 40 = 714 тыс. рублей.
Таким образом, предприятие недополучило в результате целодневных
простоев 714 000 рублей от ремонта оборудования. Необходимо выяснить
причины простоев и принять меры по предупреждению подобных ситуаций.
Как показывают данные таблицы 9, структура распределения календар-
ного фонда времени рабочих в отчетном периоде существенно изменилась:
уменьшилась доля фактически отработанного времени (-0,9%), снизился
удельный вес неявок на работу (-0,7 %). В целом доля максимально возможного
фонда времени увеличилась на 0,5%. Такие изменения привели к структурным
изменениям в среднем числе дней работы одного рабочего: на 5 дней
уменьшилось фактически отработанное время, сократились неявки на работу (3
дня).
Коэффициент использования установленной продолжительности рабочего
периода за 2016 год:
206 / 228 * 100 = 90,3 %,
53
то есть 9,7 % (100 – 90,3) - резерв рабочего времени и может быть
использован на наращивании объемов производства без дополнительного
привлечения численности рабочих.
Среднее число дней отработанных одним рабочим составляет:
за 2015 год - 211 дней;
за 2016 год- 206 дней
Снижение показателя на 5 дней отражает уменьшение
производительности труда одного работника промышленно-производственных
кадров к показателям прошлого года.
Анализ факторов, оказавших влияние на формирование фонда рабочего
времени, производится по данным таблицы 10.
Таблица 10
Использование рабочего времени
Показатели
По плану
Фактически
Отклонения от
плана
1. Время, отработанное
всеми рабочими за год:
а)чел.-дней
б)чел.-часов
9360
74692,8
8240
65508
–1120
–9184,8
2.Среднесписочная
численность рабочих,
человек
45
40
–5
3. Среднее количество
дней, отработанных одним
списочным рабочим в году
(стр.1а/стр.2)
208
206
-2
4. Среднее количество
часов, отработанных одним
списочным рабочим в году
(стр.1б/стр.2)
1659,84
1637,7
-22,14
5. Продолжительность
рабочего дня, ч
(стр.1б/стр.1а)
7,98
7,95
-0,03
Как видно из таблицы 10, фонд рабочего времени уменьшился на 6543,5
человеко-дней, или на 22,4 % (22711 / 29254,5 * 100), и численность рабочих
уменьшилась на 6 человек, или на 4,4 % (129 / 135 * 100). Более быстрое
Источник: https://baza.diplomsite.ru/previewfile/12812